Obsah:
Cílem penzijních spořících účtů, jako jsou IRA, je ušetřit dost peněz na doplnění všech příjmových potřeb v důchodu. Ti, kteří pilně šetří, mohou najít velké, nepotřebné peněžní zůstatky nashromážděné v účtech IRA, aby je předali příjemcům. Když někdo zdědí IRA, existují dva hlavní daňové důsledky: daň z převodu nemovitostí a daň z příjmů. I když existuje mnoho možností, jak přispět ke zmírnění závazků z daní z příjmů při zdědění IRA, existuje několik způsobů, jak se vyhnout dani z nemovitostí.
Krok
Určete svého manžela jako příjemce. Většina států vyžaduje, aby pozůstalý manželský partner byl určeným příjemcem, pokud nebude poskytnuta podepsaná výjimka. Některé páry pojmenovávají rodinnou důvěru v pozici pozůstalého manžela, což omezuje možnosti, které jsou k dispozici pouze manželovi. Manžel má právo zdědit IRA jako svou vlastní a je osvobozen od daní z převodu nemovitostí.
Krok
Pojmenujte charitu jako příjemce, pokud nemáte manžela, který může zdědit IRA jako svou vlastní. I když hodnota IRA bude zahrnuta do hodnoty nemovitosti, majetek získá také odpočet na dobročinný dar, který vytvoří mytí pro daňové účely.
Krok
Dárková aktiva na vašem majetku, zatímco naživu, aby se snížila vaše majetek pod úroveň osvobození od daně z nemovitostí. Daň z převodu byla pro rok 2010 zrušena, ale od roku 2011 je obnovena na 1 milion dolarů. Stavy nad federálním osvobozením mají 55% daňovou sazbu uplatňovanou na hodnotu nemovitosti nad částku osvobozenou od daně. Promluvte si s daňovým poradcem o tom, co můžete udělat pro snížení hodnoty nemovitosti.
Krok
Nákup životní pojistky, která pokrývá předpokládanou výši daní z nemovitostí. I když se tomu vyhne daně, bude zachovat hodnotu majetku pro vaše příjemce. Využití distribucí z IRA nebo jiných úspor na financování životní pojistky.