Obsah:
Ačkoli vám Roth Individuální důchodový účet neumožňuje vzít daňové odpočty tradiční IRA, nabízí větší flexibilitu, pokud jde o příspěvky a výběry. Jedním z příkladů je věková hranice pro příspěvky. Tradiční IRA vyžaduje, abyste zahájili výběry a přestali přispívat po určitém věku, ale Roth IRA taková omezení neukládá.
Základy
Roth IRA se liší od tradiční IRA v tom, že Roth IRA nejsou daňově odpočitatelné, což znamená, že nedostáváte žádné daňové úlevy na příspěvcích, ale také obecně nedlužíte daně z výběru. Vzhledem k absenci daňové povinnosti v souvislosti s výběry, známými také jako distribuce, vám služba Internal Revenue Service umožňuje větší flexibilitu při řízení Roth IRA. Na rozdíl od tradičních IRA, pro které musíte začít dělat výběry ve věku 70 1/2, můžete přispět k Roth IRA v každém věku.
Výhody
Jakmile jsou peníze v účtu Roth IRA, roste bez daně. Příspěvky na účet Roth IRA po odchodu do důchodu - pokud si to můžete dovolit - by vám mohly usnadnit pozdější roky. Vzhledem k tomu, že se úroky vztahují na všechny účty IRA, přispívají peníze a nemusejí si vybrat určitou částku, což by vašemu účtu umožnilo výrazně prodloužit věk odchodu do důchodu. Rovněž by vám poskytla možnost ponechat větší částku peněz příjemcům.
Úvahy
Máte-li tradiční IRA, můžete zvážit převod účtu na Roth IRA, jak se blíží důchodový věk. Taková přeměna znamená platit daně z celé hodnoty vaší IRA za sazbu určenou vaším daňovým pásmem. V určitém věku byste však nemuseli začínat s výběry. To by mohlo být výhodou, pokud dáváte přednost odkázat významnou část vaší IRA, spíše než ji používat jako důchod. Nemusí být vhodné, pokud očekáváte, že se do důchodu dostane do nižšího daňového pásma, protože byste zaplatili méně daní z výběrů z tradičního IRA než z konverze.
Vysvětlení
I když můžete přispět k Roth IRA během let odchodu do důchodu, nemůžete přispět neomezeným množstvím peněz. IRS prosazuje limity příspěvků pro tradiční a ROT IRA bez ohledu na věk. Například v roce 2010 byste mohli přispět částkou ve výši 6 000 USD, pokud jste starší než 50. Pokud je však vaše zdanitelné plnění nižší než 6 000 USD, je tato hodnota vaším limitem. IRS sníží váš limit, pokud váš upravený hrubý příjem přesáhne určitou částku. Ale v důchodu, váš upravený hrubý příjem je nepravděpodobné, že přístup k těmto prahovým hodnotám, pokud podáte společný návrat a váš manžel stále vydělávat vysoké příjmy.