Obsah:
401 (k) je zaměstnavatelem sponzorovaný penzijní plán, který byl založen v roce 1980. Její název pochází z části kódu Internal Revenue Service, pod kterým spadl. Tyto plány byly navrženy tak, aby umožnily zaměstnancům směrovat část svých příjmů do plánu před zdaněním. Na rozdíl od penzijního plánu, který poskytuje definovanou dávku, definuje jednotlivec příspěvky do plánu 401 (k) a neexistuje žádná záruka na případný prospěch. A 401 (k) je plán definovaných příspěvků.
Funkce
Příspěvky do 401 (k) se provádějí na základě před zdaněním. Výhodou pro zaměstnance je tedy snížení daní v roce, kdy jsou příspěvky realizovány. Kromě daňového odpočtu z příspěvků, úroky a zisky z investic uvnitř účtu rostou daňově odložené. Na rozdíl od jiných investic, které spouští daně splatné z dividend, úroků nebo kapitálových zisků, se peníze uvnitř 401 (k) vyhýbají zdanění, dokud nejsou staženy z účtu. Peněžní prostředky, které jsou staženy, jsou pak běžně zdaněny jako běžné výnosy v roce, kdy byly staženy.
Výhody
Výhody plánu definovaných příspěvků, jako je 401 (k), jsou mnohé, ale největší přínos plyne ze schopnosti definovat váš příspěvek. Na rozdíl od plánu definovaných požitků, jako je důchod, diktujete, kolik a kdy přispět k plánu, a můžete začít a zastavit příspěvky kdykoliv. Tato flexibilita vám umožňuje kontrolovat, kolik peněz ušetříte na základě svých finančních potřeb. Také plány 401 (k) obvykle poskytují řadu investičních rozhodnutí, což vám dává kontrolu nad tím, jak jsou vaše peníze investovány.
Nevýhody
Problém s plánem definovaných příspěvků, jako je 401 (k), spočívá v tom, že má malou nebo žádnou záruku, jaký bude váš prospěch v budoucnu. Vaše výhoda kolísá ze dne na den a rok na rok podle toho, jak jsou peníze investovány. Když je nejistota na trzích, špatné investiční rozhodnutí nebo prostě nestačí dostatečné úspory, může to mít negativní dopad na váš odchod do důchodu.
Alternativy
Zatímco většina zaměstnavatelů nabízí definovaný penzijní plán jako 401 (k), někteří ne. Pokud chcete přispět do plánu definovaných příspěvků a váš zaměstnavatel ho nenabízí, můžete se na toto místo před zdaněním podívat jinde. Pro většinu lidí je nejlepší alternativou tradiční individuální důchodové pojištění / účet (IRA). Tyto individuální účty odchodu do důchodu umožňují stejné příspěvky před zdaněním, ale účet otevřete; Váš zaměstnavatel neotevře účet. Samostatně výdělečně činné osoby mají ještě více možností, jako je např. Keogh, zjednodušený zaměstnanecký důchodový důchod (SEP IRA) nebo dokonce Solo 401 (k).
Úvahy
S velkorysé daňové úlevy poskytované 401 (k) přicházejí určitá omezení. Největší je omezení výběru. Požadavky na věk a zaměstnanost mohou před nástupem do důchodu způsobit, že se vaše peníze dostanou na obtíž. Některé plány nabízejí 401 (k) úvěr, který vám umožní půjčit si z vašeho účtu v době potřeby. Tato omezení by měla být vzata v úvahu při přispívání a k dispozici by měl být nouzový fond, který by pokrýval neočekávané výdaje, abyste nemuseli využívat svých 401 (k).