Obsah:
Plán 401 (k) je program odchodu do důchodu, který vás motivuje k úspoře části příjmů před zdaněním a poskytuje zaměstnavateli způsob, jak přispět na váš důchod. 401 (k) v podstatě převzalo místo penzijního plánu pro mnoho amerických pracovníků, což je důvod, proč vás pravidla a předpisy penalizují za to, že jste je brali včas.
Základní pravidla pro výplaty hotovosti
401 (k) si nemůžete vyplatit, dokud nezměníte 59 1/2, aniž byste zaplatili významný trest, s několika omezenými výjimkami. Jistě, pokud zemřete, vaše peníze mohou být rozdány vašim dědicům nebo majetku. Pokud se stanete zdravotně postiženými, můžete požádat o využití své investice. Těžkost, jak je definována interním daňovým úřadem, může také otevřít váš účet na bezvýhradnou distribuci. Hardship potřeby mohou zahrnovat vzdělávací účely, lékařské účty, zálohy na dům, bydlení opravy, peníze, aby se zabránilo vystěhování a náklady na pohřeb. Pokud opustíte svou práci, vaše společnost má možnost vydělat si 401 (k) a poslat vám zůstatek mínus 20 procent pro daně. Pokud do 60 dnů neuvolníte prostředky do jiného způsobilého penzijního fondu, může vám vzniknout pokuta.
Sankce za včasnou distribuci
Standardní federální daňový trest za odstoupení od 401 (k) plánů, než se otočíte o 59 1/2 je 10 procent. Vy ohlásíte, že informace o IRS Form 5329, který je pak hlášeny na vaše roční daňové přiznání 1040. 10% pokuta je nad rámec běžné daně, kterou zaplatíte, protože rozdělení je považováno za dodatečný příjem. Váš zaměstnavatel je povinen zaplatit 20 procent dopředu, aby zaplatil vaše daně, takže vám bude méně neočekávaných, než se očekávalo. Neexistuje žádný další trest, který by vás informoval o vašich státních daních s výjimkou Kalifornie, která na počátku 401 (k) výběrů uloží pokutu ve výši 2,5 procenta.
Jiné možnosti
Mnoho 401 (k) plánů má možnost půjčky, kterou můžete použít, když potřebujete nouzové prostředky. Pokud váš plán obsahuje tuto možnost, ve většině případů si můžete vzít půjčku až do výše 50% svého zbývajícího zůstatku ve výši 401 (k) až do výše 50 000 USD. Úvěr musíte splatit v pravidelných splátkách do pěti let. Úroky se platí z úvěru, obvykle téměř 1 nebo 2 procenta, která jde do vašeho účtu.
Upozornění na úvěry
Poplatky za správu, údržbu a vznik mohou být vyhodnoceny, když si vezmete půjčku. 10% pokutový poplatek započítá celou distribuci, kterou jste zaplatili, pokud úvěr není splacen ve stanovené lhůtě. Je také možné, že celý úvěr může být povolán, pokud opustíte svou práci, a zbývající zůstatek bude považován za distribuci, pokud ho nemůžete splatit. Kromě toho nejste vydělávat úroky z vaší důchodové investice, zatímco vy splácíte úvěr.