Obsah:
Krok
Zaměstnanci jsou schopni začít s výběrem ze svých 401k účtů, jakmile dosáhnou věku 59 1/2 roku. Zaměstnanci mohou mít přístup k finančním prostředkům ze svých 401k účtů před dosažením věku 59 1/2 v případě určitých specifických typů utrpení, včetně nákladů na pohřeb; náklady na zdravotní péči, které nejsou hrazeny z pojištění; Výdaje na vzdělávání; náklady spojené s nákupem primárního bydliště nebo na úhradu nákladů na zabránění vystěhování nebo uzavření trhu v primárním bydlišti. Veškeré peněžní prostředky, které byly staženy z důvodů závažnosti, budou zdaněny jako běžné příjmy na základě daňové sazby zaměstnance v roce, ve kterém bylo čerpání provedeno. Zaměstnanci budou mít také přístup k pokutě ve výši 10% z celkové částky, která byla stažena.
Daňový trest
Převalit se
Krok
401k plány nejsou statické. Na rozdíl od tradičních penzijních plánů, které zůstávají u společnosti do doby, než zaměstnanec dosáhne věku odchodu do důchodu, patří finanční prostředky v plánu 401 000 zaměstnancům a mohou jít s ním, pokud odejde ze společnosti před odchodem do důchodu. Zaměstnanec nemusí udržovat své penzijní fondy ve stávajícím plánu 401k, aby si udržel své daňové výhody. Zaměstnanci mohou vybírat prostředky z existujícího 401k plánu dříve, než dosáhnou 59 1/2 let věku, aniž by vznikli jakékoli daňové povinnosti nebo sankce, pokud převedou finanční prostředky do jiného kvalifikovaného plánu ve lhůtě stanovené Internal Revenue Service (IRS).. Od daňového roku 2009 měli zaměstnanci 60 dnů na to, aby předali včasná distribuce do jiné 401k, tradiční IRA nebo Roth IRA, podle publikace IRS 575.
Předčasné odstoupení od trestu
Krok
Někteří lidé se mohou kvalifikovat na včasné výběry 401k plánu, aniž by jim vznikl 10% daňový trest, pokud splňují určité požadavky, podle 401kHelpCenter.com. Peněžní prostředky, které byly vyplaceny k úhradě soudně vyplacených plateb závislému, dítěti nebo bývalému manželovi, mohou být odňaty bez daňového postihu. Prostředky použité na úhradu zdravotního dluhu, které přesahují 7,5% upraveného hrubého příjmu majitele účtu, mohou být osvobozeny od daně. Zaměstnanci, kteří se stanou naprosto zdravotně postiženými nebo kteří ztratí zaměstnání po převrácení nejméně 56 let věku, mohou být schopni předčasně odstoupit, aniž by jim vznikl daňový trest. Ve všech případech jsou čerpané finanční prostředky považovány za běžné příjmy a budou zdaněny sazbou daně z příjmů majitele účtu v roce, ve kterém byly prostředky staženy.