Obsah:
Vaše mzda podléhá federální a případně státní dani z příjmů. Můžete zpozdit zdanění zaparkováním peněz v důchodovém účtu 401 (k), ale očekáváte, že budete platit daně, když budete provádět výběry. Zdanění 401 (k) plánů a jiných penzijních plánů se značně liší od státu k státu. Nicméně i státy s vysokými daňovými sazbami někdy umožňují určité výjimky pro výběry penzijního plánu.
401 (k) Plány
A 401 (k) je penzijní plán definovaných příspěvků. Vy a váš zaměstnavatel můžete do účtu každoročně investovat až do maximální výše příspěvků. Fondy jsou investovány do akcií, dluhopisů a dalších typů investic. Zůstatek vašeho účtu může v průběhu času kolísat. Na rozdíl od tradičních důchodů nabízejí plány 401 (k) žádný růst ani minimální záruky na odstoupení od smlouvy. Můžete vkládat peníze do 401 (k) na základě před zdaněním nebo po zdanění. To znamená, že platíte daň z příjmu dříve, než provedete investici nebo v době výběru. Ať tak či onak, peníze uvnitř plánu rostou, aniž by byly zdaněny, dokud nebudou staženy. Obvykle vám vzniknou federální daňové sankce, pokud provedete výběr před dosažením věku 59 let.
Státní daň
Na úrovni státu podléhá 401 (k) výběrům dani z příjmů. Některé obce a okresy také hodnotí dodatečnou úroveň daně z příjmů. Řada států, včetně Aljašky a Floridy, nemá žádnou daň z příjmu. To znamená, že se budete muset vypořádat pouze s federálními daněmi z příjmů, i když některé obce nebo okresy mají také daňové příjmy. V roce 2014 společnost Nebraska ohodnotila daň z příjmů ve výši 2,46 procent z příjmů ve výši pouhých 3 000 USD; sazba daně pro jednotlivé filery, kteří vydělali více než 29 000 USD, činila 6,84 procenta. Daňově odložené výběry 401 (k) jsou zdaněny jako běžné příjmy, takže tyto sazby by se vztahovaly na výplaty důchodového plánu. V podstatě by vaše čisté důchodové příjmy byly nižší, kdybyste žili v Nebrasce místo na Floridě.
Osvobození od daně
Některé státy nabízejí výjimky pro důchodce, které by mohly snížit vaše daňové zatížení 401 (k). V Kansasu, výběry důchodů, včetně těch od 401 (k) s, jsou osvobozeny od daně, pokud pracujete pro státní službu, stát nebo železnice. Jak 2014, zdanění příjmů a 401 (k) s od jiných zdrojů v Kansasu začne u $ 16,000. V sousedním Missouri obvykle platíte státní daň z příjmů nad 1000 USD. Nicméně, páry podávající společně s upraveným hrubým příjmem pod 32 000 USD mohou požadovat výjimku na 401 (k) nebo důchodový příjem. V Nebrasce platí výjimky důchodového plánu pouze pro armádu.
Další úvahy
Daňové úlevy na úrovni 401 (k) jsou založeny na předpokladu, že jste důchodce. Federální vláda považuje věk 59 1/2 za oficiální věk odchodu do důchodu, zatímco věkové směrnice se liší stát od státu. Pokud jste hotovost v 401 (k) před dosažením důchodového věku, nemusíte těžit z žádné platné státní osvobození od daně. Musíte platit státní daň z příjmů z peněz, stejně jako federální daň z příjmu a možná 20% federální daňový trest.