Pravidla, která se vztahují na odložené výplaty odškodnění

Odložené kompenzační plány, jako jsou plány 457 a 409A, jsou zřízeny prostřednictvím služby Internal Revenue Service jako veřejné penzijní spořící účty, které odrážejí mnoho výhod možností 401-K. Peníze se odčerpají z výplatní páky a později se vloží do plánu pro výběr. Pravidla však mohou být komplikovaná pro odložené výplaty odškodnění. Daňové důsledky, sankce a preventivní opatření ztěžují odstranění finančních prostředků.

Pravidla pro odloženou odměnu se mohou mezi jednotlivými státy lišit: kredit: Creatas / Creatas / Getty Images

Federální daňové důsledky

Získávání úspor na účtu odložených odškodnění vás může připravit na odchod do důchodu, ale čerpání těchto prostředků - i když jste na penzi - znamená, že musíte i nadále platit federální daně z příjmu. Prostředky ve státních zaměstnaneckých odložených plánech odškodnění jsou poskytovány prostřednictvím výdělků ze mzdy a považovány za doplňkové mzdy, přičemž odběr na účet může vyžadovat vyplnění daňového formuláře W-2. Aby se tomu zabránilo, některé státy vám mohou dovolit platit daně z příjmů z odložené odměny, když jsou finanční prostředky původně vyplaceny.

Nouzové odstoupení od smlouvy

Nemůže být možné odstoupit od účtu odloženého odškodnění, pokud nemáte nouze nebo dokud nedosáhnete určitého věku. V případě katastrofické mimořádné situace, jako jsou nepředvídatelné zdravotní účty, na které se nevztahuje pojištění, vám všechny státy poskytují možnost odstoupit od odložených prostředků. K tomu musí být vyplněna žádost a může být vyžadována doplňková dokumentace. Po dokončení požadavku mohou přispěvatelé počkat určitý počet dní na zpracování žádosti.

Preventivní opatření

Řada preventivních opatření ztěžuje výběr odložené náhrady. Například stát New York vám umožňuje provést výběr, pokud je celkový účet nižší než 5 000 USD, žádné příspěvky nebyly provedeny po dobu 24 měsíců a nedošlo k žádnému předchozímu výběru. Účastníci, kteří nesplňují požadavky na služby ve městě New York, mohou odstoupit pouze tehdy, když přispěvatel dosáhne věku 70 let.

V New Yorku, jakmile bylo dosaženo řádného odstupu od zaměstnání ve službě městem, mohou přispěvatelé odstoupit od účtů odložených náhrad bez postihu bez ohledu na věk.