Obsah:
Převrácení je způsob, jak se vyhnout daním z převodu mezi dvěma kvalifikovanými penzijními plány. Pokud pracujete pro společnost, která nabízí 401k plán, můžete být schopni převést prostředky na individuální důchodový účet osvobozený od daně. Některé výjimky existují, jako kdybyste měli Roth 401k, v takovém případě můžete své prostředky převést pouze do Roth IRA, ne do tradiční IRA. Zatímco většina 401k k IRA rollovers jsou osvobozeny od daně, IRS může zadržet 20 procent vašeho převrácení, pokud budete mít fyzickou distribuci, spíše než převod finančních prostředků elektronicky.
Krok
Obraťte se na správce 401k. Zeptejte se, jaké kroky jsou nezbytné k provedení přechodu na IRA. Vzhledem k tomu, že přechody z plánů 401k do IRA jsou poměrně běžné, měl by vám správce 401k poskytnout okamžitou odpověď na vaši žádost. Obvykle budete muset vyplnit další papírování k dokončení vašeho požadavku.
Krok
Získejte kopii distribučního formuláře vaší firmy. Vzhledem k tomu, 401k plány jsou před zdaněním investičních nástrojů, jakékoli distribuce jsou obvykle zdanitelné. Aby se předešlo zdanění při přechodu, musíte uvést, že své prostředky převádíte na IRA, což je další typ investičního účtu před zdaněním.
Krok
Zvolte způsob distribuce. Můžete buď vybrat šek z vašeho 401k nebo požádat o přímé převrácení do IRA prostřednictvím elektronických prostředků. Pokud přijmete fyzickou kontrolu, podléháte povinnému pravidlu 20% srážky, a to i v případě, že tyto peníze později hodíte do IRA. S přímým převrácením se obvykle nevyskytují žádné srážky.
Krok
Dokončete své převrácení do 60 dnů. Pokud své prostředky převedete elektronicky, obvykle se nemusíte o toto pravidlo starat. Pokud však provedete fyzickou kontrolu ze 401k, musíte tyto peníze uložit do IRA nebo jiného účtu s odloženým daňovým poplatkem do 60 dnů. Pokud tuto lhůtu nedodržíte, IRS bude zdaňovat váš výběr jako distribuci, nikoli převrácení. Dlužíte běžnou daň z příjmů z celkové částky, kterou jste si vzali, spolu s dodatečnou pokutou 10%, pokud jste starší než 59 1/2 let.
Krok
Zahrnout formulář 1099-R ve svých daních. I když vaše 401k k IRA rollover není zdanitelné, obdržíte od zaměstnavatele formulář 1099-R za rok, kdy provedete převrácení. Při načtení daní musíte oznámit částku svého převrácení. Formulář pro podání daňového dokladu vám umožní uvést, zda by mělo být jakékoli převrácení považováno za nezdanitelné.