Má návrat Principal nižší mé náklady základ?

Pokud vyděláváte peníze z investice, musíte zaplatit daň z kapitálových zisků. Nicméně pochopení toho, jak vypočítat daň z kapitálových zisků, může být matoucí, tak matoucí, že odhad interních příjmů (IRS) odhaduje, že vláda ztrácí přibližně 345 miliard dolarů ročně v důsledku chyb v daňových výkazech kapitálových zisků. Pochopení toho, jak návratnost jistiny snižuje náklady na základnu, vám může pomoci vyhnout se chybám při nahlášení vašich kapitálových zisků.

Spočítejte si kapitálové zisky brzy, abyste se vyhnuli chybám. Credit: Comstock / Comstock / Getty Images

Návrat hlavní definice

Více obyčejně nazvaný návrat kapitálu, návrat jistiny je platba od investice, důvěry nebo jiného jistoty, která není výsledek příjmu. Místo toho je platba částkou peněz, které jste původně investovali do zabezpečení. Společný příklad vrácení jistiny nastává v případě podílových fondů. Podílové fondy obvykle dosahují výnosů jistiny, když příjem z investice nestačí k uspokojení očekávání investorů. Manažeři fondu někdy rozdělují peníze získané prostřednictvím investic spolu s částečným navrácením jistiny, aby splnili tato očekávání.

Definice nákladového základu

Nákladová základna kapitálového aktiva je zpravidla původní kupní cena plus vylepšení. V případě akcií je nákladovou základnou to, co jste původně zaplatili za akcie plus poplatky, které jste zaplatili makléři.

Výpočet kapitálových zisků a ztrát

Pokud jsou peníze, které obdržíte z prodeje svého kapitálového aktiva, vyšší než základ nákladů, máte kapitálový zisk. Pokud je vaše nákladová základna vyšší, máte ztrátu kapitálu. Odečtěte menší číslo od většího a zjistěte hodnotu své ztráty nebo zisku. I když musíte platit daň ze všech zisků, můžete nárokovat pouze srážky na ztráty související s podnikáním.

Vrácení jistiny a snížení nákladů

Pokud obdržíte výplatu jistiny, tato platba sníží váš nákladový základ, ale nemůže tlačit základ nákladů pod nulu. Pokud jste například zaplatili 20 USD za podílový fond a obdrželi jste jistinu ve výši 5 USD, snižte svůj nákladový základ o 5 USD. Vaše nová cena je 15 USD.

Daňové důsledky

Čím nižší je vaše nákladová základna, tím jednodušší je pro vás získat kapitálový zisk, což znamená, že dlužíte daň z kapitálových zisků. Představte si například, že v roce 2011 investujete 20 dolarů do podílového fondu. Vaše akcie nečiní tak, jak se očekávalo, takže správce fondu rozděluje výnos jistiny. Dostanete 5 USD z příjmů akcií a 5 USD z jistiny. Máte ztrátu kapitálu. V roce 2012 se vaše akcie daří lépe. Vydělává 16 dolarů. Pokud jste nesnížili nákladovou základnu, mohli byste stále vykazovat ztrátu kapitálu. Nicméně, vaše náklady základ je nyní $ 15, takže máte kapitálový zisk.