Rozdíly mezi Roth IRA & IRA

Individuální důchodový účet vám umožní ušetřit za život po práci s některými užitečnými daňovými výhodami. Pokud uvažujete o nové IRA, budete muset vybrat mezi tradiční verzi nebo Roth. Zatímco tradiční IRA vám umožní odečíst příspěvky ze zdanitelných příjmů, a Roth umožňuje později výběr bez poplatků.

Příjem bez daně

V některých ohledech, tradiční a Roth IRA zachází s vašimi penězi stejně. Zisky realizované oběma typy účtů jsou osvobozeny od daně dříve, než si vyberete jakékoli finanční prostředky a zároveň se aktiva hromadí. Další klíčová podobnost: zatímco můžete otevřít více než jednu IRA, obojí Roth a tradiční nastavují limit příspěvku ve výši 5 500 USD mezi všemi účty, zatímco osoby nad 50 let mohou každý rok přidat příspěvek ve výši 1 000 USD. V průběhu roku nemůžete přispět více než zdanitelným příjmem.

Limity příjmů

Ne každý může otevřít Roth IRA. Od roku 2015 byly k dispozici pouze jednotlivým daňovým poplatníkům s upravenými hrubými příjmy pod 131 000 USD. U ženatý filers, příjmový strop byl $ 193,000. Pravidla IRS rovněž omezují příspěvky pro ty, kteří se pohybují mírně pod hranicí příjmů. Pro tradiční IRA neexistují žádné limity příjmů, které jsou k dispozici každému, kdo má příjmy.

Požadované distribuce

IRS vyžaduje distribuci tradičních aktiv IRA počínaje ve věku 70-1 / 2. Každý rok musíte mít požadovanou minimální distribuci, jejíž výše závisí na věku a očekávané délce života. Roth IRA nemají žádné potřebné distribuce- můžete si nechat peníze na účtu tak dlouho, jak chcete, bez ohledu na věk.

Předčasné odstoupení od smlouvy

S tradiční IRA, IRS bude udeřit trest na výběr před dosažením věku 59-1 / 2. Není-li odstoupení od smlouvy pro určitý „kvalifikovaný“ účel, jako například první nákup domů nebo náklady na lékařskou pomoc, 10% pokuta připadá na všechny případné daně z příjmů účtu. Roth IRA umožňují bezvýhradné odstoupení od smlouvy svých původních příspěvků a bezvýhradné zrušení příjmů z účtů po otevření účtu po dobu pěti let nebo po 59-1 / 2.

Pravidla pro příjemce

Mnoho IRA přežije úmrtí svých vlastníků az tohoto důvodu musíte si vybrat příjemce, když ho nastavíte. Pokud IRA přechází na manžela, který není manželem, musí každý rok z účtu požadovat minimální rozdělování. Musí začít do 31. prosince roku následujícího po smrti původního majitele. Manžel může převést prostředky na svou vlastní IRA a čekat na distribuci, dokud nedosáhne věku 70-1 / 2. Výběry bez daně na Roth jsou také dostupné příjemci - pokud účet není otevřen méně než pět let. Pokud zdědíte IRA nebo jakýkoli druh starobního důchodu, poraďte se s finančním plánovačem, který pravidla zná.