Obsah:
Pokud si vyberete finanční prostředky z účtu individuálního odchodu do důchodu, nevyžaduje služba pro správu příjmů od správce účtu, aby zadržel určité procento z výběru na pokrytí daní, zatímco výběry z účtů 401k zahrnují povinné federální srážky ve výši 20%. Mnoho majitelů IRA se rozhodlo, že opatrovníka zadržet 20 procent všech výběrů IRA, ale jiní se rozhodnou platit daně na konci daňového roku.
Zdanění IRA
Tradiční IRA, jako 401k účty, obsahují hrubé příjmy; tak, kdykoli vlastník účtu provede výběr, IRS vyhodnocuje daně jak z jistiny, tak ze zisku. Splatné daně závisí na celkové daňové třídě majitele, protože IRS klasifikuje všechny výběry jako běžné příjmy. Finanční prostředky můžete ponechat v tradičních IRA až do věku 70 1/2, pokud musí být zahájeno povinné minimální rozdělení. Výše RMD se meziročně liší podle indexu spotřebitelských cen.
Předčasné distribuce
Tradiční majitelé IRA, kteří čerpají prostředky IRA investované do daňově kvalifikovaného penzijního účtu za méně než pět let, musí vedle běžné daně z příjmů zaplatit 10% daňovou pokutu. Lidé mladší 59 let, kteří přistupují k fondům IRA, musí také zaplatit pokutu ve výši 10%, bez ohledu na to, jak dlouho jsou fondy v IRA. Majitelé IRA mohou požádat správce plánu o zadržení penále, daně z příjmu nebo obojího v okamžiku distribuce. Mnoho lidí se však rozhodlo, že nebudou zadržovat daně.
Roth IRA
Majitelé účtů nakoupili Roth IRA s čistým příjmem, a proto mohou v jakémkoliv věku vybírat základní příspěvky, aniž by museli platit daně. Ti, kteří drží Roth IRA po dobu nejméně pěti let a do věku 59 1/2, neplatí daně z výběru jistiny nebo výdělku. Lidé, kteří přistupují k finančním prostředkům před dosažením věku 59 1/2, musí platit běžnou daň z příjmů, stejně jako 10% předčasný výběrový trest. Stejně jako v případě tradičních výběrů IRA musí majitelé Rothovi oznámit správci plánu, kolik zadržet.
Další úvahy
Státní daňové zákony se liší; ačkoli státy obecně nemají práva nařizovat srážku daně na IRA výběrech, mnoho lidí je vyžadováno platit daně na IRA výběrech na státní úrovni. Makléři a zaměstnanci banky mohou informovat majitele IRA o daňových pásmech, ale nemohou poskytnout majitelům účtů daňové poradenství. V některých případech, jako je výběr peněz k použití na zálohu v domácnosti, mohou vlastníci IRA přistupovat k finančním prostředkům bez sankcí. Nicméně majitelé IRA by měli konzultovat daňové profesionály, aby určili svou daňovou povinnost při jakémkoli výběru.