Obsah:
Výše peněžních prostředků uvedených v rozvaze společnosti zahrnuje fyzickou měnu, bankovní účty a neevidované šeky. Udržení silné peněžní bilance poskytuje polštář pro případ, že by podnik trpěl dočasným neúspěchem. Společnost vykazuje v rozvaze částku svého hotovostního zůstatku v části "Aktiva", v části, která ukazuje, že aktiva budou převedena na hotovost nebo použita do jednoho roku. Pokud jsou v rozvaze uvedeny všechny ostatní položky v položce Běžná aktiva a výše celkových oběžných aktiv, můžete řešit částku hotovosti společnosti.
Krok
V části Běžná aktiva v rozvaze společnosti naleznete částky položek noncash, jako jsou krátkodobé investice, pohledávky, zásoby a zásoby. Předpokládejme například, že rozvaha společnosti vykazuje 50 000 USD v krátkodobých investicích, 60 000 USD v pohledávkách, 10 000 USD v zásobách a 5 000 USD v zásobách.
Krok
Vypočítejte součet nekašových proudových aktiv. V tomto příkladu vypočítejte částku 50 000 USD, 60 000 USD, 10 000 USD a 5 000 USD, což se rovná 125 000 USD v nekašových běžných aktivech.
Krok
Najděte částku celkových oběžných aktiv společnosti uvedených v dolní části části "Aktiva" v rozvaze.V tomto příkladu předpokládejme, že společnost vykazuje 200 000 USD v celkových oběžných aktivech.
Krok
Odečtěte částku nesplacených oběžných aktiv z celkových oběžných aktiv k výpočtu hotovostního zůstatku společnosti. V tomto příkladu odečtěte $ 125,000 od $ 200,000, abyste dostali $ 75,000 v hotovosti.