Obsah:
Certifikáty vkladových účtů, podobně jako jiné typy bankovních účtů, často označují příjemce. Obecně platí, že tito příjemci spadají do dvou skupin: příjemci vazebního účtu a osoby pobírající odměnu při úmrtí nebo POD. První z nich má mít prospěch z účtu od jeho založení, zatímco druhá skupina má přístup k fondům až poté, co vlastník účtu zemře.
Účel příjemců
Zákon o jednotném převodu na nezletilé umožňuje dospělým zřizovat účty, včetně CD, ve prospěch jejich dětí nebo jiných způsobilých nezletilých. Lidé často zakládají CD, aby měli peníze určené na budoucí školní výdaje. Typicky, děti nevydělávají dost platit daně z příjmu, tak rodiče mohou snížit jejich vlastní daňové zatížení tím, že převede prostředky k jejich dětem.
Příjemci placení za smrt jsou přidáváni na CD, takže když vlastník zemře, prostředky držené na účtu nemusí projít prozatímní zkouškou. Uvedený příjemce POD může účet uzavřít.
Práva příjemců
Příjemci depozitních účtů nemají přímý přístup k finančním prostředkům ani právní způsobilost rozhodovat o fondech držených na CD. Depozitář kontroluje účet, dokud příjemce nedosáhne zákonného věku dospělosti, který se pohybuje mezi 18 a 21 v různých státech USA. Po dosažení dospělosti může příjemce požádat soud, aby převzal kontrolu nad prostředky, pokud depozitář neuzavře účet a nevyplatí výnosy. Příjemci POD nemají práva na účty CD, dokud vlastník nezemře, po čemž mohou s finančními prostředky dělat, jak se jim líbí.
Komplikace
Některé státy umožňují správcům účtů měnit jmenovaného příjemce na účtech úschovy. Lidé mohou změnit příjemce, pokud mají v úmyslu použít účet k financování nákladů na vzdělávání a určený příjemce se rozhodl nechodit na vysokou školu.
Majitelé CD účtů mohou na svých účtech pojmenovat více příjemců POD. Použijí-li mezi jmény příjemců slovo „a“, všichni jmenovaní musejí společně tyto prostředky vyplatit. Pokud však používají slova „nebo“ mezi jmény, může každý z jmenovaných příjemců zavřít CD a získat přístup k prostředkům po smrti majitele účtu.
Ochrana příjemce
Účty CD často trvají několik let - přidání příjemců na účet minimalizuje riziko ztrát, pokud banka, která drží fondy, zbankrotuje. Federální společnost pro pojištění vkladů poskytuje pro každého majitele účtu v každé členské bance 250 000 dolarů. FDIC přidává dalších 250 000 dolarů krytí pro každého jmenovaného příjemce POD. Úvěrové účty jsou považovány za účty s jedním vlastnictvím a mají pouze 250 000 USD z pokrytí FDIC.