Obsah:
Pokud jste samostatně výdělečně činná nebo vlastníte malou firmu, můžete snížit daňovou povinnost a zároveň odložit peníze do budoucna. Když otevřete a financujete SEP-IRA, můžete si odečíst daňový odpočet za částku, kterou vložíte, snížíte svůj zdanitelný příjem a svou daňovou povinnost. Vzhledem k tomu, že částka, kterou můžete umístit do SEP, je určena vaším podnikovým příjmem nebo příjmem ze samostatné výdělečné činnosti, je nejlepší, než dokončíte svůj roční příspěvek.
Daňový termín
Pravidla upravující SEP-IRA jsou podobná pravidlům pro jiné typy účtů IRA, včetně odpočitatelných IRA a Roth IRA. To znamená, že nemusíte dokončit svůj příspěvek SEP-IRA do konce kalendářního roku. Ve skutečnosti nemusíte mít všechny informace potřebné pro výpočet maximální výše SEP-IRA, protože částka, kterou můžete přispět, závisí na výši příjmů, které jste za daný rok měli. Můžete počkat až do termínu podání daňového přiznání 15. dubna, abyste mohli svůj příspěvek SEP-IRA zaplatit za předchozí rok.
Rozšíření o archivaci
Pokud vaše firma potřebuje podat prodloužení, toto prodloužení vám také poskytne více času na to, abyste svůj příspěvek SEP-IRA. Pokud podáte šestiměsíční prodloužení do 15. dubna, máte do 15. října svůj roční příspěvek SEP-IRA. Nezapomeňte pečlivě vést záznamy o všech příspěvcích SEP-IRA, které provedete, včetně těch, které byly provedeny před a po podání rozšíření.
Příjmy ze samostatné výdělečné činnosti
SEP-IRA je určena pro osoby s příjmem ze samostatné výdělečné činnosti nebo z malého podniku. Pokud všechny vaše příjmy pocházejí z mezd, nemůžete přispět k SEP-iRA. Pokud však část příjmů získáváte ze mzdy a částečně ze samostatné výdělečné činnosti, můžete přispět do SEP-IRA. Do SEP-IRA můžete přispět i v případě, že přispíváte do pravidelného nebo Roth IRA pomocí mzdového příjmu. To může snížit váš daňový účet a zároveň vám pomůže vybudovat si důchodové vejce.
SEP Kalkulačky
Částka peněz, kterou můžete vložit do SEP-IRA, je závislá na příjmu, který je výsledkem vaší malé firmy nebo samostatné výdělečné činnosti. Nejjednodušší způsob, jak určit maximální příspěvek SEP-IRA, je použití kalkulačky SEP-IRA. Mnohé podílové fondy a makléřské společnosti, které nabízejí účty SEP-IRA, také poskytují kalkulačky SEP-IRA, které mohou vlastníci podniků a osoby samostatně výdělečně činné využít k maximalizaci svých příspěvků. Pokud používáte softwarový balíček pro přípravu daní, může tento software obsahovat také maximalizátor SEP-IRA, který vypočítá maximální částku, kterou můžete do SEP-IRA vložit.