Obsah:
I když jste mohli dát peníze do svého 401 (k) plán s očekáváním, že se nebudete dotýkat, dokud jste v důchodu, můžete se ocitnout přemýšlel, jestli můžete získat přístup k některé peníze na školné. Ať už se vrátíte zpět do školy, nebo máte dítě připravené opustit hnízdo, váš 401 (k) může být zdrojem finančních prostředků, které můžete použít, ale jak máte přístup k penězům, má významný dopad na daňové důsledky.
Výběr peněz
Máte-li více než 59 1/2, můžete si vybrat peníze z vašeho 401 (k) plánu, kdykoli budete chtít. Pokud jste tohoto věku nedosáhli, můžete si vybrat peníze pouze za omezených okolností, včetně toho, zda jste opustili svou práci a jsou starší 55 let nebo máte finanční potíže. IRS vyžaduje, abyste měli okamžitou a těžkou finanční potřebu, ale umožňuje každému 401 (k) plánu rozhodnout se pro to, co se kvalifikuje. Takže, v závislosti na vašem plánu, může být výuka vysoké školy přípustným důvodem pro rozložení utrpení. Ale pokud to tak není, nemůžete se vzdát svého plánu platit za vysokou školu.
Daňové důsledky odstoupení od smlouvy
Když si vezmete peníze z vašeho plánu 401 (k), musíte jej zahrnout jako součást svého zdanitelného příjmu - i když máte více než 59 1/2. Výhodou čekajícího do 59 1/2 je, že můžete peníze z jakéhokoliv důvodu vyndat a nemusíte platit další 10% předčasný výběrový trest. I když IRS uznává několik výjimek z trestu, neexistuje žádná výjimka z předčasného výběru pro vyšší náklady na vzdělání, takže pokud klepnete na své 401 (k) pro vysokoškolské školné, dlužíte daně z příjmu a 10% předčasný výběrový trest, i když kvalifikuje se jako finanční těžkost.
401 (k) Alternativa půjčky
IRS také povoluje plány umožňující půjčky z vašeho 401 (k). Je to na každém plánu, takže pokud váš plán neumožňuje půjčky, máte štěstí. Pokud jsou však půjčky povoleny, můžete si půjčovat až 50 000 USD nebo polovinu svého zůstatku na účtu, podle toho, která částka je menší. Výtěžek z úvěru můžete použít pro jakýkoli účel, včetně placení školného. Pak splácíte úvěr prostřednictvím odečtů výplat za pět let. I když musíte zaplatit úroky z úvěru, že úroky dostane zpět do svého 401 (k) plánu.
Daňové důsledky pro úvěry
Úvěry se nepočítají jako zdanitelná rozdělení z vašeho plánu 401 (k), což znamená, že nebudete dlužit daně z příjmu ani předčasný výběrový trest, když si peníze vyberete. Pokud však půjčku nesplácíte, a to včetně nezaplacení úvěru okamžitě, pokud opustíte svou práci, zbývající zůstatek se považuje za zdanitelné rozdělení. Například, řekněme, že si půjčíte 10.000 dolarů za vysokoškolské výuky. Poté, co jste zaplatili zůstatek z úvěru na 8 000 dolarů, jste vyhozen a nevyplácíte zůstatek. Že poslední 8.000 dolarů se počítá jako zdanitelné příjmy a je hit s 10 procent předčasného výběru trestu.