Obsah:
Výnosy z předčasného jednorázového čerpání z penzijního plánu mají značné důsledky. Mohou zahrnovat daně, penále, investiční ztráty a snížené důchodové požitky. Pochopení předpisů a důsledků může poskytnout cenné informace o plánování odchodu do důchodu.
Pravidla distribuce
Distribuce z penzijního plánu mají významné omezení, kdy a za jakých okolností mohou být provedeny. Typy distribuce a okolnosti navíc určují, zda budete mít daně, sankce nebo obojí. Distribuce mohou být obvykle prováděny pouze v případě, že se odloužíte od služby, stanete se zdravotně postiženými nebo pokud se můžete stát příjemcem, pokud jste zemřel. Pokud některá z těchto podmínek existuje, jste ve věku 59 1/2 nebo mladší a vyděláváte v hotovosti, běžná daň z příjmů bude splatná na celou částku distribuce plus 10% pokutu. Pokud máte více než 59 1/2, neplatí 10% pokuta, ale splatné jsou běžné daně z příjmů. Počínaje rokem 70 1/2 je vyžadováno povinné rozdělení části zůstatku na účtu.
Hotovostní distribuce
Peněžní rozdělování z penzijního plánu může být provedeno poté, co se oddělíte od služby nebo se stanete invalidní. Pokud se rozdělujete z penzijního plánu, nesmí být nikdy vložen na účet IRA nebo jiný důchodový účet. Takže kromě daní a penále budou vaše penzijní fondy vyčerpány. Další příspěvky jsou omezené a příležitostné náklady na prominuté investiční příjmy negativně ovlivňují váš odchod do důchodu.
Rollovers
Distribuce z penzijního plánu mohou být převedeny na IRA nebo kvalifikovaný plán, například 401 (k). Jakákoli IRA s převrácením si zachovává svůj status odloženého zdanění a může tento stav pokračovat prostřednictvím více rolloverů. Možná vás bude zajímat převod vašich důchodových dávek na poskytovatele, jako je Fidelity nebo Vanguard, nebo pokud máte IRA od společností, pro které jste pracovali, můžete mít zájem o konsolidaci svých účtů jejich převedením do jednoho IRA. Dokud bude každá IRA převrácená IRA, stav odložených daní bude zachován.
Význam
Je důležité porozumět těmto důsledkům a pečlivě se rozhodnout. I když se může stát, že dojde k nouzovým situacím, kterým se nelze vyhnout, mělo by být předčasné rozdělování prostředků z důchodového plánu vaší poslední možností. Účelem plánu je poskytnout finanční prostředky na odchod do důchodu.
Úvahy
Penzijní plány se kumulovaly pouze na základě příspěvků zaměstnavatele (až na několik výjimek). Pokud splníte kritéria a dokážete včas rozdělit, měli byste mít na paměti, že tyto prostředky nebudou nahrazeny. To, že vedle ztracené příležitosti k růstu aktiv, vyústit ve snížení účtu odchodu do důchodu.