Obsah:
Kvalifikované a nekvalifikované penzijní plány mají své vlastní výhody i nevýhody.Tyto plány jsou někdy spojeny se zaměstnavateli, což znamená, že k plánu můžete přispět pouze prostřednictvím zaměstnavatele. Některé plány jsou však nezávislé na zaměstnavatelích.
Kvalifikovaný plán
Kvalifikovaný důchodový plán splňuje určité požadavky, aby získal daňové výhody, které nejsou k dispozici jiným typům plánů. Tyto plány mohou být strukturovány tak, že plán je součástí zaměstnaneckého penzijního programu, nebo mohou být nezávislé na plánu zaměstnavatele. Kvalifikovaný plán může přijmout daňově uznatelné nebo neuznatelné příspěvky. Pokud jsou příspěvky daňově uznatelné, pak jsou všechny výběry z plánu zdanitelné. Pokud jsou příspěvky programu neodčitatelné (jako je tomu u účtů Roth), výběry jsou obvykle osvobozeny od daně. Bez ohledu na to, všechny plány dovolují bezdaňové hromadění uvnitř plánu.
Nekvalifikovaný plán
Nekvalifikované penzijní plány nesplňují pokyny IRS pro kvalifikované penzijní účty. Tyto plány přijímají pouze neuznatelné příspěvky. Peníze jsou zdanitelné pro zaměstnance, když jsou přijaty. Všechny peníze, které rostou uvnitř plánu, jsou však osvobozeny od daně. Příkladem tohoto typu plánu je anuita. Peněžní příspěvky se vždy provádějí na základě po zdanění a zisky se zdaňují při vyřazení z plánu.
Výhoda
Výhoda kvalifikovaného plánu spočívá v tom, že jste schopni obdržet daňové příspěvky na příspěvek nebo výběry. Tyto přínosy mohou mít za následek větší celkové úspory v důchodu nebo čistý příjem vzhledem k tomu, že daně jsou buď odloženy, nebo zcela vyřazeny na vašem důchodovém spoření. Největší výhodou nekvalifikovaného účtu je, že k účtu není přiřazen žádný limit příspěvků. Můžete přispět tolik peněz na plán, jak chcete.
Nevýhoda
Nevýhodou kvalifikovaných penzijních plánů je, že jsou definovány stanovené limity příspěvků. IRA například omezuje příspěvky na 5 000 dolarů ročně pro osoby mladší 50 let a 6 000 dolarů ročně, pokud máte 50 nebo více let. To může omezit množství peněz, které jste schopni akumulovat, pokud chcete ušetřit více, než dovoluje limit příspěvku.
Nevýhodou nekvalifikovaných plánů je skutečnost, že nedostávají všechny daňové výhody, které obdrží kvalifikované plány. V důsledku toho můžete skončit s nižším čistým příjmem a celkovým odchodem do důchodu ve srovnání s kvalifikovaným plánem.