Obsah:
Pokud přispíváte na zjednodušený zaměstnanecký důchod (SEP) nebo nějaký jiný druh penzijního plánu, možná budete chtít pochopit, jak vaše příspěvky fungují z daňového hlediska. Zatímco mnoho příspěvků penzijního plánu má výhodu v tom, že jsou daňově uznatelné, ne všechny příspěvky jsou. Vědět to před podáním daní vám znemožní učinit chybu na daňovém přiznání.
Kvalifikované penzijní plány
Kvalifikované penzijní plány jsou penzijní plány, které poskytují daňové výhody ze všech příspěvků do plánu. Tyto plány vám umožní přispět daňově uznatelné nebo předčasné příspěvky do plánu. Příklady tohoto typu plánu jsou SEP a SIMPLE IRA. Tyto plány jsou plány sponzorované zaměstnavatelem, ve kterých váš zaměstnavatel přispívá do plánu spolu s vámi, podobně jako plány definovaných příspěvků, jako jsou plány 401 (k). Můžete investovat peníze tak, jak si vyberete podle investic dostupných ve finanční instituci, která spravuje váš plán.
Nekvalifikované důchody
Nekvalifikované plány jsou penzijní plány, jako jsou anuity nebo nekvalifikované odložené kompenzační plány, které přijímají pouze neodečitatelné příspěvky. Příspěvky do důchodového systému mohou být rovněž plně hrazeny zaměstnavatelem. Ale v obou případech je příspěvek penzijního plánu financován dolary po zdanění a není odpočitatelný.
Výhoda
Výhoda daňově uznatelných příspěvků do penzijního plánu spočívá v tom, že nyní získáte více peněz na investice. Protože váš příspěvek je odpočitatelný, můžete skončit s větším celkovým důchodovým spořením při odchodu do důchodu. Neodpočítatelné příspěvky vám umožní investovat hned méně peněz, ale později vám mohou poskytnout více příjmů. Je to proto, že příspěvky, které jsou nyní zdaněny, nebudou v budoucnu zdaněny, když peníze vyberete. Zdaněny budou pouze investiční zisky. I když jsou příspěvky stejné jako odpočitatelné příspěvky, váš čistý příjem může být vyšší než odpočitatelné plány.
Zohlednění
Než se rozhodnete, na jaký důchod chcete přispět, měli byste analyzovat své finanční cíle a očekávané budoucí příjmy. V mnoha případech nebudete mít na výběr. Váš zaměstnavatel vám nabídne konkrétní plán a to je vše. Musíte se rozhodnout, zda plán bude pro vás v budoucnu prospěšný. Pokud očekáváte, že budete v budoucnu ve vysokém daňovém pásmu, budete se chtít rozhodnout pro plán, který minimalizuje budoucí daně. Ideální může být nekvalifikovaný plán. Pokud však není k dispozici, možná budete chtít zvážit Roth IRA nebo plán mimo nabídku vaší společnosti.