Obsah:
Federální vláda poskytuje daňové pobídky, když ušetříte peníze na odchod do důchodu v individuálním účtu pro odchod do důchodu. Když odejdete do důchodu a dosáhnete věku 70 let, musíte provést povinné výběry z existující IRA. Váš správce nebo správce IRA musí každoročně na formuláři 5498 ohlásit činnost na vašem účtu IRA a hodnotu vašeho účtu.
Formulář 5498
Formulář 5498 identifikuje typ IRA jako tradiční, Roth, zjednodušený zaměstnanecký penzijní plán nebo úsporný motivační plán pro zaměstnance. Kromě identifikačních údajů formulář zobrazuje vaše příspěvky, odložené příspěvky, distribuce, které jste převedli na váš účet, peníze, které jste převedli z jiného typu účtu, splátky a požadované minimální částky, které jste si z účtu pořídili. Formulář také uvádí spravedlivou tržní hodnotu vašeho účtu.
Distribuce a příspěvky
Správce vašeho účtu IRA vám musí zaslat kopii formuláře 5498 do 31. května každého roku, aby formulář obsahoval příspěvky, které jste zaplatili před uplynutím lhůty pro daň z příjmu 15. dubna, která se vztahuje na daňové přiznání za předchozí rok. Ověřte si, že příjmy, které jste vykázali za požadované minimální rozdělování, nebo odpočty, které jste požadovali za příspěvky IRA na daňovém přiznání, odpovídají částkám vykázaným vaším správcem na formuláři 5498. V případě nesrovnalosti kontaktujte svého správce.