Obsah:
Prostředky ze zaměstnaneckého plánu 401k lze převést pouze do jednoho ze dvou typů účtů, aniž by vznikly nákladné daňové sankce. Tyto dvě možnosti převodu zahrnují převod do nového účtu 401k u nového zaměstnavatele nebo vklad do účtu individuálního odchodu do důchodu (IRA). Neexistují žádné daňově odložené úspory na čerpání prostředků z 401k směrem k dalšímu vzdělávání nebo ke vzdělávacím úsporným programům s daňovými výhodami jako 529 plánů.
Rollover Do nového 401k účtu
Když 401k držitel účtu opustí jednoho zaměstnavatele pracovat pro jiného, on je typicky nabídl několik možností. Vybírat akumulované finanční prostředky z plánu 401k, vyhlásit účet, ve kterém budou převedeny prostředky nebo si ponechat prostředky na běžném účtu. Zaměstnanci budou pracovat pro nového zaměstnavatele, který nabízí 401k plán obvykle prospěch zápisem do nového plánu a převrácení všech nahromaděných prostředků ze starého 401k do nového 401k.
Rollover Do IRA
IRA nabízí daňové příjmy podobné programům 401k. Zaměstnanec, který mění zaměstnání často není zapsán do 401k plánu dlouho dost pro uložené prostředky prosperovat, jak plán postupuje. Konsolidace účtů je vhodnější než vedení více účtů u řetězce bývalých zaměstnavatelů. IRA nabízí bezpečné rollover vozidlo pro konsolidaci 401k fondů, aniž by se setkal s jakýmkoliv zdaněním za odstoupení od smlouvy nebo daňovými sankcemi vyplývajícími z předčasného výběru.
Správa účtů 529
Účet 529 umožňuje ukládat úspory na růst investic bez zdanění kumulovaných úroků. Fondy jsou také osvobozeny od daně, jsou-li použity na úhradu jakýchkoli kvalifikovaných nákladů na vysokoškolské vzdělávání. Dostupné finanční prostředky na různé spořicí plány by měly být rozděleny tak, aby zahrnovaly pravidelné 529 vkladů od každého, kdo očekává náklady na vysokou školu. 529 vysokoškolský fond nemusí být oddělen pro jednotlivé děti a může být použit i pro dospělé v rodině.
Platba do účtu 529 z IRA nebo 401k
Platby na účet 529 vysokých škol nejsou osvobozeny od daně, jsou-li vyrobeny z IRA, ale u fondů IRA se upouští od předčasných výběrových pokut, pokud jsou používány pro vyšší vzdělání držitele účtu nebo jeho dětí nebo vnuků. Finanční prostředky z 401k nemají žádné daňové úlevy, pokud jsou použity na 529 nebo na vzdělávání. Fondy 401k se nejlépe využívají, když je převedou do IRA a přímo zaplatí náklady na vzdělávání.