Jak vypočítat finanční poměr pro dny Cash-on-Hand

Společnost se spoléhá na své příjmy a hotovost, aby zaplatila své účty za účelem provozování své činnosti. Pokud se tržby společnosti náhle zastaví nebo mají sezónní příjmy, může přežít pouze tehdy, pokud má dostatek peněz na úhradu svých nákladů dříve, než bude potřebovat získat více finančních prostředků. Můžete měřit, kolik dní může společnost zaplatit své náklady, a to výpočtem svých dnů poměru peněžních prostředků na straně, což se rovná součtu neomezených peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů společnosti děleno peněžními provozními náklady za den. Vyšší poměr je lepší.

Likviditu společnosti můžete určit pomocí dnů hotovosti.

Krok

Najděte částku hotovosti společnosti, peněžních ekvivalentů a omezených peněžních prostředků uvedených v rozvaze. Peněžní ekvivalenty jsou někdy uváděny jako krátkodobé investice. Omezená hotovost je hotovost, která je nepoužitelná z důvodu předchozího závazku, například smlouvy, a je uvedena odděleně od hotovosti.

Krok

Přidejte částku peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů společnosti a odečtěte její omezenou hotovost. Například, přidejte $ 500,000 v hotovosti a $ 300,000 v krátkodobých ekvivalentech, a odečtěte $ 50,000 v omezené hotovosti. To se rovná 750.000 dolarů v neomezené hotovosti a peněžních ekvivalentů.

Krok

Ve výkazu zisku a ztráty zjistěte výši celkových provozních nákladů a odpisů společnosti za účetní období.

Krok

Odečtěte částku odpisových nákladů společnosti z celkových provozních nákladů za účetní období, abyste určili její provozní náklady. Musíte odečíst náklady na odpisy, protože společnost neplatí žádné peníze za odpisy, což je pouze účetní náklad. Například odečtěte 150 000 USD v ročním odpisovém nákladu od 1,05 milionu USD z celkových ročních provozních nákladů. To se rovná 900 000 USD v celkových peněžních provozních nákladech.

Krok

Rozdělte celkové provozní náklady společnosti za účetní období o počet dní v účetním období, abyste určili jeho provozní provozní náklady za den. V příkladu rozdělte 900 000 USD do celkových ročních peněžních provozních nákladů o 365 dní v účetním období. To se rovná 2 466 USD v peněžních provozních výdajích za den.

Krok

Vydělte částku neomezených peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů společnosti částkou peněžních provozních nákladů za den, abyste určili dny podílu peněžních prostředků v hotovosti. V příkladu rozdělte $ 750,000 o $ 2,466, což se rovná 304.1 dnů cash-on-hand. To znamená, že společnost má k dispozici dostatek hotovosti na úhradu svých nákladů přibližně 304 dní.