Platíte federální daň z příjmu z důchodového systému?

Důchody jsou důchodové plány, které umožňují pracovníkům ušetřit v období pozdě v životě, když již nebudou pracovat. I když teoreticky pobíráte důchod při odchodu do důchodu, budete stále zodpovědný za daň z příjmů z většiny těchto důchodů. Protože jste obdrželi preferenční daňové zacházení, když jste přispěli na svůj důchodový účet, IRS shromažďuje na back-endu při distribuci. Některé důchodové účty však vyžadují, abyste se vzdali preferenčního daňového režimu z příspěvků a nezaplatili daň z rozdělení.

I když nemusíte pracovat v důchodu, budete pravděpodobně stále platit daně z příjmu.

Zdanění důchodového rozdělení

Důchody důchodců a důchodů obecně snižují zdanitelný příjem poplatníka během jeho pracovních let. Daňový řád stanoví, že jakákoli částka rozdělovaná důchodci z kvalifikovaného penzijního plánu bude příjemci zdaněna v daném roce. Distribuce jsou považovány za běžné příjmy.

Daňové zacházení založené na typu distribuce

Pokud obdržíte důchodovou penzi jako anuitu nebo jinou pravidelnou platbu, můžete si vybrat, zda vám bude z vaší platby vybrána daň z příjmu. Chcete-li, aby byla zadržena správná částka, měli byste plátci poskytnout formulář W4-P, srážkový certifikát pro důchodové nebo anuitní platby. Pokud tento formulář nepředložíte, je plátce povinen zadržet na základě zadávacích podmínek služby Internal Revenue Service. Ty mají tendenci zadržet více, než budete potřebovat. Pokud obdržíte rozdělování důchodu jako paušální částku, musí plátce automaticky zadržet 20% z distribuce, pokud nemáte nárok na převrácení bez daně.

Daňové zacházení s rollovery

Pokud existuje způsobilá distribuce při převrácení, může daňový poplatník odložit daň z této distribuce, dokud daňový poplatník nezíská skutečnou distribuci. K provedení způsobilé distribuce při převrácení musí být rozdělení provedeno z kvalifikovaného penzijního plánu do jiného kvalifikovaného penzijního plánu. Způsobilá distribuce při převrácení však nemůže být provedena ze série podstatně stejných rozdělení, jakýchkoli požadovaných minimálních rozdělení podle zákona, rozložení těžkostí, opravného rozdělení nadměrných příspěvků nebo odkladů, půjček, dividend z cenných papírů zaměstnavatele nebo nákladů na životní pojištění.

Daňové ošetření Roth 401ks a Roth IRA

Roth 401k a IRA jsou zvláštním druhem penzijního účtu, protože umožňují příspěvky po zdanění. Výměnou za vzdání se daňových výhod z příspěvků pobírají důchodci prospěch z bezdaňového rozdělení za předpokladu, že dostávají kvalifikovanou distribuci. To znamená, že rozdělení bude vyloučeno z hrubého příjmu jednotlivce, pokud je rozdělování provedeno na základě nebo po dosažení věku 59½ let, kdy se zdravotně postižení nebo osoba zemřela.