Obsah:
Individuální důchodové účty (IRAs) jsou dány zvláštním daňovým statusem Internal Revenue Service, aby povzbudili Američany, aby ušetřili za svůj důchod. Tyto účty jsou chráněny daňově, což znamená, že pokud zůstanou peníze na účtu, nemusíte platit daně z příjmů příštích období. Úroky můžete získat, pokud jste své peníze investovali do vkladového certifikátu IRA nebo účtu peněžního trhu. Nemusíte nahlásit žádný z těchto zájmů, zatímco peníze zůstanou ve vašem IRA. Nicméně, jakmile začnete dělat výběry, zda budete muset zaplatit daně z úroků IRA bude záviset na tom, zda máte tradiční IRA nebo Roth IRA.
Tradiční IRA
Pokud máte tradiční IRA, nemusíte vykazovat úroky získané na IRA v roce, který si vyděláte. Pokud však odejdete do důchodu jako zdanitelný příjem, musíte tyto výkazy ohlásit ze svého IRA. Je možné začít s výběrem bez penalizace z IRA ve věku 59 1/2 a musíte zahájit rozdělování z tradičního IRA v roce, kdy dosáhnete 70 1/2. Požadovaná minimální distribuční částka závisí na velikosti vašeho tradičního IRA a očekávaném distribučním období, jak je určeno tabulkami délky života IRS. Když budete mít rozdělování, musíte ohlásit příjmy na řádku 15a a 15b formuláře 1040 daňového přiznání.
Roth IRA
Roth IRA se liší od tradičních IRA tím, že nedostanete daňový odpočet, když zpočátku přispíváte na účet. Výhodou Roth IRAs je, že peníze, které přispíváte, stejně jako veškeré úroky a jiné příjmy, jako jsou dividendy, mohou být při odchodu do důchodu zrušeny. To znamená, že nikdy nebudete muset žádat o úroky ze svého Roth IRA. Je také důležité poznamenat, že neexistují žádné minimální distribuce od Roth IRA.