Obsah:
Plán 457 (b) je daňově zvýhodněný důchodový plán omezený na státní a místní veřejné správy a kvalifikované instituce osvobozující od daně. Stejně jako u plánu 401 (k), můžete získat daňový odpočet z peněz, které přispíváte k plánu 457 (b), a vaše příjmy rostou na základě odložené daně. Výběry z plánu 457 (b) jsou vysoce regulovány, takže nemusíte mít přístup k penězům, kdykoli budete chtít. Můžete také čelit dani z vašich distribucí.
Způsobilé výběry
Na rozdíl od jiných typů penzijních plánů, jako jsou například IRA, nemůžete brát rozložení z plánu 457 (b), kdykoli budete chtít, i když jste ochotni zaplatit pokutu. Omezení IRS 457 b) rozdělení na následující spouštěcí události: oddělení služby od zaměstnavatele; postižení; smrt; finanční potíže; dosažení věku 59 1/2; ukončení plánu; nebo kvalifikovaný domácí vztah, který je www.law.cornell.edu = "" wex = "" qual_domestic_relations_order_qdro "=" "> rozsudek nebo soudní příkaz týkající se rozdělení dávek penzijního plánu na jinou osobu, například v případě rozvodu.
Video dne
Pro většinu účastníků tato omezení znamenají, že musíte odejít do důchodu nebo dosáhnout věku 59 1/2 předtím, než budete moci vzít peníze z vašeho plánu 457 (b).
Proces distribuce
Pokud se kvalifikujete na distribuci 457 (b), budete se muset obrátit na administrátora svého plánu a dokončit příslušnou administrativu, abyste mohli svůj plán vyplatit. Po poskytnutí osobních údajů, jako je číslo sociálního zabezpečení, jméno a adresa, budete muset uvést, proč jste způsobilí k distribuci. Dále si vyberete, jak chcete své peníze, například šekem nebo bankovním převodem. Pokud chcete, aby vám z vaší distribuce byly zadrženy daně, budete muset uvést, že jste na formuláři pro výběr.
Daně a sankce
Všechny vaše příspěvky a příjmy v plánu 457 (b) jsou daňově odložené. Když budete mít hotovost ve vašem 457 (b), musíte zaplatit běžnou daň z příjmu z všeho, co odstoupíte. Pokud máte velký zůstatek 457 (b), vyndání všech vašich peněz najednou by vás mohlo vyhodit do vyššího daňového pásma, takže zvažte, zda si své výběry vyberete na základě splátky, abyste snížili své daňové zatížení.
S některými plány odchodu do důchodu, můžete dlužit 10% pokutu, pokud budete mít peníze, než se otočíte 59 1/2. Pokud se však kvalifikujete na distribuci 457 (b) dříve, než dosáhnete věku 59 1/2, tento trest se nepoužije. Budete stále dlužit daně z příjmu z vašeho výběru, pokud nepřevrátíte svou distribuci do jiného plánu, jako je například IRA nebo nový zaměstnavatel 457.
Výhody nevýhody
Hlavní výhodou vyplacení vašeho 457 (b) je, že budete mít peníze. Pokud jste v důchodu, můžete začít užívat plodů své práce po letech spoření a požívání výhod odkladu daně. Pokud si peníze vyberete pro případ nouze, můžete místo čerpání kreditních karet nebo jiných zdrojů s vysokým zájmem financovat své okamžité potřeby.
Nevýhodou vyplácení 457 (b) je, že už si už nemusíte užívat daňového odloženého růstu. Pokud se vám podaří napadnout účet dříve, než odejdete do důchodu, budete vyčerpávat vajíčko hnízda odchodu do důchodu a nemusíte mít dost, když ho budete potřebovat poté, co přestanete pracovat. V důsledku toho budete muset ušetřit více nebo pracovat déle, abyste splnili své cíle odchodu do důchodu.
Erik Carter na Forbes.com poznamenává, že náklady na příležitost při výběru peněz z penzijního účtu jsou hlavním negativem, který obvykle převažuje nad jakýmkoliv přínosem. Pokud se potýkáte s velkou těžkostí, Carter prohlašuje, že půjčka z vašeho penzijního plánu může být lepší volbou, protože na sebe zaplatíte úroky.