Obsah:
Tradiční IRA, nebo individuální důchodový účet, pomáhá lidem ušetřit peníze za odchod do důchodu tím, že nabízí daňový odpočet za příspěvky na účet a umožňuje, aby peníze rostly bez daně, pokud zůstanou na účtu. Pokud však vyberete peníze z účtu, musíte je zahrnout jako zdanitelný příjem. I když IRS nezakazuje lidem, aby si peníze před odchodem do důchodu vybrali, pokud si peníze vyberete před odchodem 59 1/2 let, budete muset zaplatit 10% pokuty navíc k dani z příjmů.
Krok
Vyplňte požadované dokumenty, které jsou k dispozici u vaší finanční instituce. Každá finanční instituce má poněkud odlišnou formu. Formulář bude vyžadovat, abyste poskytli své identifikační údaje, jako je vaše jméno, adresa a číslo sociálního zabezpečení, jakož i informace o vašem účtu.
Krok
Formulář 1099-R obdržíte od své finanční instituce do konce ledna následujícího roku. Tento formulář budete potřebovat k podání daní, takže pokud jste jej nedostali do 1. února, obraťte se na finanční instituci.
Krok
Oznámte celkovou částku svého tradičního výběru IRA, který je uveden v kolonce 1 formuláře 1099-R, na řádku 15a formuláře 1040 nebo řádku 11a formuláře 1040A.
Krok
Oznamte daňovou část svého výběru, uvedenou v kolonce 2a formuláře 1099-R, na řádku 15b formuláře 1040 nebo řádku 11b formuláře 1040A. Pokud jste neprovedli odpočitatelné příspěvky do své tradiční IRA, základ daně bude stejný jako celková částka. Pokud máte alespoň 59 1/2 let, jste hotovi.
Krok
Vyplňte formulář 5329, pokud nejste ve věku od 1 do 1 roku užívání přípravku IRA. Tento formulář buď zdokumentuje vaši výjimku z předčasného výběru, která vám umožní vyhnout se placení dalších 10% pokuty na vaši distribuci, nebo bude vypočítat, jak velký bude trest. Pokud máte výjimku, napište kód pro tento řádek vedle řádku 2. Pokud například používáte tuto distribuci pro vyšší vzdělávací náklady, napište „08.“ Kompletní seznam naleznete v pokynech formuláře 5329 (viz zdroje). Pokud dlužíte pokutu, oznámte částku na řádku 58 formuláře 1040.