Obsah:
Pokud jste někdy uvažovali o přesunu IRA z jednoho místa do druhého, pravděpodobně jste se také obávali trestu. A měla bys být. Pravidla týkající se převodu nebo převrácení IRA jsou tak matoucí, že i profesionálové někdy vedou lidi na scestí. Tyto principy nelze aplikovat na každou jedinečnou situaci, ale pokud je budete mít na paměti, měli byste se vyhnout problémům.
Krok
Pochopte rozdíl mezi přenosem a rolloverem. Zmatení dva je největší chybou, kterou lidé dělají při pohybu účtů IRA. Je to velmi důležité, protože v rámci pravidel Internal Revenue Service můžete převést IRA tak často, jak chcete, ale máte povoleno přehazovat IRA pouze jednou za 12 měsíců. Udělejte to častěji než to, a budete pravděpodobně vynaložit 10% pokutu.
Krok
Uspořádání převodu provedete tak, že dáte pokyn správci vaší IRA, že chcete účet přesunout, aniž byste provedli distribuci. Požádejte, aby se s ním zacházelo jako se správcem důvěryhodného správce, takže nikdy ve skutečnosti nepřevezmete peníze. Toto je klíčový rozdíl mezi přenosem a rolloverem; v tom druhém, peníze prochází rukama na cestě z jedné instituce nebo účtu do druhé.
Krok
Pokud není možný přenos důvěryhodného uživatele k důvěryhodnému uživateli, použijte alternativní postup. pokud nepohybujete celým účtem IRA, nemusí to být. Řekněme, že vaše IRA je ve dvou různých fondech z rodiny podílových fondů Nest-Egg. Nejste spokojeni s tím, jak jeden z nich vystupuje, takže chcete tuto část účtu přesunout na nové vysoce výnosné CD v Rocksolid Bank. V tomto případě budete pravděpodobně muset peníze vybrat formou šeku. Ujistěte se, že jste pověřili fondovou společnost, že šek musí být vydán bance a ne vám. Ačkoliv vám bude kontrola s největší pravděpodobností zaslána, příjemce by měl vypadat takto: "Úspora rocksolidů a půjčka FBO Jane Doe IRA." "FBO" znamená "ve prospěch", a to znamená, že nebudete moci peníze kontrolovat sami. Takže stále ještě nemáte peníze a je to stále převod, ne převrácení.
Krok
Uložte svůj FBO šek se svým novým správcem IRA. Tak dlouho, jak to bylo provedeno v tomto formátu, IRS nebude považovat za to, že jste obdrželi distribuci ze svého IRA. To znamená, že pokud najdete v jiné bance vyšší CD, můžete se kdykoli otočit a přenést IRA. Tento typ převodu nebudete muset vykazovat ve svém daňovém přiznání a od daňového roku, ve kterém byl převod proveden, nedostanete od správce formulář 1099R.
Krok
Porozumět jedné důležité výjimce z postupu převodu. Pokud berete peníze z 401 (k) nebo jiného penzijního plánu společnosti a přesouváte je do tradičního IRA účtu, IRS to vždy považuje za distribuci. To platí i v případě, že si správce svěřeneckého převodu sjednáte a nikdy nebudete mít peníze. S převodem z penzijního plánu společnosti se zachází jako s převrácením a lze jej provést pouze jednou za 12měsíční období. Když tento typ převodu, obdržíte formulář 1099R od společnosti, a budete muset hlásit jako převrácení na daňovém přiznání.
Krok
Abychom to shrnuli: pokud přesouváte peníze z jednoho tradičního IRA do druhého, nebo z jednoho Roth IRA do druhého, můžete tak učinit tak často, jak chcete, pokud peníze skutečně nedostanete. Pokud ale přesunujete peníze do IRA z jiného typu penzijního plánu, nebo pokud potřebujete vlastnit peníze na krátkou dobu - limit je 60 dní - je nejlepší pracovat s kvalifikovanou daní profesionální, abyste se ujistili, že chápete všechny důsledky a vyhnete se jakémukoli postihu či jiným problémům.