Jaký je trest za předčasné odstoupení od podílových fondů?

I když neexistuje žádný univerzální trest za předčasné odstoupení od podílového fondu, existují okolnosti, kdy stažení podílového fondu by mohlo mít finanční důsledky, včetně sankcí. V závislosti na zakoupené třídě akcií, typu účtu, ve kterém je fond nakoupen, a dalších různých požadavcích společnosti podílového fondu, mohou být při výběru podílových fondů účtovány poplatky.

kredit: Creatas / Creatas / Getty Images

Akcie třídy B

Akcie třídy B představují třídu podílových fondů, která je nejčastěji spojena s tresty za předčasný výběr. Na rozdíl od jiných tříd podílových fondů, s akciemi třídy B, platíte pouze provizi při prodeji akcií. Poplatek za prodej akcií třídy B, který je znám jako podmíněný odložený prodejní poplatek (CDSC), klesá každý rok obvykle o 1% a trvá pět nebo šest let, po kterých není vůbec účtován žádný poplatek. Typické CDSC by mohlo začít na 5 procent v prvním roce a poklesnout na 4 procenta v roce dva, 3 procenta ve třetím roce, a tak dále. Pokud tedy akcie třídy B prodáte za méně než pět let, vaše CDSC by mohlo být považováno za sankci za předčasný výběr.

Některé akcie třídy C

Akcie třídy C, někdy nazývané akcie typu "level-load", obvykle stojí 0 až 1% na nákup a mají vyšší roční výdaje než akcie třídy A nebo třídy B. V mnoha společnostech podílových fondů neexistuje žádný poplatek za prodej akcií třídy C, ale některé fondy účtují poplatek 1 procenta za akcie C prodané do jednoho roku od nákupu.

N.A.V. Nákupy akcií třídy A.

Akcie třídy A mají obvykle předprodejní provizi ve výši 3 až 5 procent investované částky. Některé společnosti podílových fondů umožňují investorům nakupovat akcie třídy A za čistou hodnotu aktiv (N.A.V.), což znamená, že žádný prodejní poplatek není. Obvykle musí být tyto nákupy ve výši 1 milion dolarů nebo více. Výměnou za odstranění prodejního poplatku, většina společností ve fondech vyžaduje investory, kteří nakupují akcie třídy A za N.A.V. udržet své peníze investovány po dobu nejméně jednoho roku, aby se zabránilo předčasnému splacení.

Podílové fondy na účtech IRA

Pokud je některý podílový fond nakoupen na účtu individuálního odchodu do důchodu (IRA), může interní daňový úřad (IRS) účtovat poplatek za předčasný výběr, pokud jsou finanční prostředky distribuovány z IRA. Konkrétně, IRS ukládá 10% předčasný výběr trestu na většinu fondů odebraných z IRA dříve, než držitel účtu dosáhne věku 59 1/2. Pokud prodáte podílový fond a provedete peněžní rozdělování výnosů dříve, než dosáhnete tohoto minimálního věku, můžete podléhat sankci IRS, kromě jakýchkoli prodejních poplatků vybíraných společností fondu. Výjimky z tohoto pravidla zahrnují distribuce na vyšší náklady na vzdělání, první koupi domu nebo z důvodu zdravotního postižení.

Daňové sankce

Pokud prodáváte akcie podílového fondu, které jste drželi po dobu jednoho roku nebo méně, jakýkoli zisk, který realizujete na svém prodeji, bude zdanitelný běžnými sazbami daně z příjmů, na rozdíl od výhodnějších sazeb daně z kapitálových zisků. Stejně jako u všech investic, ty, které jsou drženy déle než jeden rok, jsou od roku 2010 zdaněny nejvyšší sazbou ve výši 15%. Pokud jste ve vyšší daňové třídě, mohlo by zacházet s Vaším vzájemným fondem jako s krátkodobou investicí do značné míry. daňového postihu.