Obsah:
Ve formálním daňovém zákoníku IRS říká, že vyplácení anuity spadá do kategorie „neperiodických plateb“. Obecně nikdy není výhodné vyplácet peníze v anuitě předčasně, protože anuity mají zvláštní IR privilegium v rámci IRS kódu, a IRS zavedla několik trestů za to, že peníze vydělaly brzy. Nezapomeňte se obrátit na finančního plánovače dříve, než učiníte jakékoli konečné rozhodnutí, protože vám bude moci nejlépe poradit, zda chcete nebo nechcete v hotovosti platit, a jak tak učinit.
Okamžitý trest
Výběry z vaší anuity (inkaso je v podstatě jeden obrovský výběr) před dosažením věku 59 1/2 má za následek okamžitou daň ve výši 10% zaplacenou vládě podle publikace IRS 575. Tyto peníze jsou stále zahrnuty jako hrubý zdanitelný příjem, když vy daně z příjmů za rok.
Zdanitelný příjem
Při podání daní v daném roce musíte zahrnout celý výběr hotovosti jako zdanitelný hrubý příjem. Pravděpodobně budete platit daně dvakrát na stejné peníze, protože jste zaplatili daně z příjmů dříve, než je vložíte do anuity, ale toto je součástí penále za předčasné splacení v anuitě.
Vyhýbání se daňovým sankcím
Existují dva způsoby, jak se zbavit anuity, aniž byste byli nuceni platit masivní daňové sankce: 1035 burz a sekundárních trhů pro anuity. Výměna 1035 vám umožňuje přesouvat peníze z jedné anuity do druhé, aniž byste museli peníze „vybírat“, a proto nemusíte čelit žádným daňovým sankcím. Sekundární trhy jsou přesně to, co znějí - příležitost prodat vaši rentu za hotovost někomu jinému. Podle článku Business Week je cena určena celkovou částkou anuity, její délkou a aktuálními úrokovými sazbami. Dva druhy anuit jsou nezpůsobilé k dalšímu prodeji, nicméně: anuity v penzijních účtech a okamžité anuity, které nemají garantované výplaty.