Obsah:
Služba Internal Revenue Service penalizuje předčasné výběry z plánů sponzorovaných zaměstnavatelem, ale dovoluje vám, abyste v rámci určitých limitů přijímali půjčky osvobozené od daně od společnosti Roth 401 (k). Je to nakonec na vašem plánu rozhodnout se, zda povolíte půjčky. Pokud váš zaměstnavatel neříká žádné půjčky, nemůžete si půjčit od svého Roth 401 (k).
Limity úvěru
IRS nastavuje maximální částku, kterou si můžete vypůjčit ze svého plánu Roth 401 (k) na méně než 50 000 USD nebo 50 procent zůstatku na účtu. Tyto limity jsou však kumulativní s tradičními úvěry 401 (k) u stejného zaměstnavatele. Například, pokud máte úvěr ve výši 20 000 USD z vašeho tradičního plánu 401 (k), můžete si z téže společnosti Roth 401 (k) půjčit pouze 30 000 USD.
Podmínky splácení
Úvěry Roth 401 (k) musí být obvykle splaceny do pěti let a platby musí být v podstatě stejné. Nemůžete například splatit tokenovou částku svého úvěru Roth 401 (k) za první tři roky a poté provést větší platby za poslední dva roky, abyste splnili lhůtu splatnosti. Nicméně, IRS vám umožní trvat déle, než splácet úvěr, pokud se používá pro nákup hlavní bydliště. Pokud potřebujete 401 (k) úvěr na zálohu ve vašem domě, můžete trvat déle než pět let zaplatit zpět.
Daňové důsledky
Převzetí úvěru z vašeho plánu Roth 401 (k) nenese žádné negativní daňové důsledky - pokud ho zaplatíte zpět, jak bylo dohodnuto. Tam, kde se lidé dostanou do daňové problematiky, je to však v případě, že to neplatí. Pokud opustíte svou práci, a to i za okolností zcela mimo vaši kontrolu, celý zůstatek se stane splatným krátce poté: obvykle do dvou měsíců. Pokud ho nezaplatíte, je to považováno za rozdělování zůstatku úvěru a část úvěru připadající na výdělek se pak stává zdanitelnou a podléhá 10% předčasnému výběru ve většině případů.
Roth 401 (k) Úroky z úvěrů
Úrok z půjčky z Roth 401 (k) plánu zaplatíte, i když zůstane nevyřízený, i když si v podstatě půjčujete své peníze. Úroková sazba je obvykle o něco vyšší než prvotní a vrací se zpět do vašeho účtu. Zůstatek vašeho úvěru, který zůstane nesplacený, není investován, takže vám chybí zisky. Například, pokud máte 10 000 dolarů nesplacených a zaplatíte 4% úroky, ale trh se zvýší o 7 procent, nebudete vydělávat tolik, kolik byste měli, kdybyste nechali peníze na účtu.