Obsah:
Odchod do důchodu účty jsou navrženy tak, aby doplnit federální zdroje příjmů, jako je sociální zabezpečení, když dosáhnete důchodového věku. Služba Internal Revenue Service považuje za věk odchodu do důchodu 59 1/2 let. Odchod do důchodu můžete kdykoliv uzavřít, pouze si uvědomte, zda jste za to zaplatili daňové povinnosti nebo sankce. I když nepotřebujete žádný konkrétní důvod k uzavření účtu odchodu do důchodu kdykoliv, existují některé důvody, které vás osvobodí od sankcí.
Krok
Zavolejte správce úschovy nebo správce plánu. Postupy jsou stejné pro IRA, 401k, 403b nebo jakýkoli jiný kvalifikovaný důchodový plán. Vyžádejte si distribuční formulář.
Krok
Vyplňte distribuční formulář zcela pro distribuci "100%". Správce plánu bude mít vaše datum narození na záznamu a bude automaticky zadržet 20 procent na distribuci před věkem 59 1/2, pokud neuvedete na formuláři, že jste způsobilý pro těžkou distribuci, platí výdaje vysoké školy nebo pomocí až 10.000 dolarů za náklady na nákup nebo uzavření domů.
Krok
Podepište formulář a odešlete jej na adresu uvedenou ve formuláři. Po obdržení šeku počkejte jeden až dva týdny.
Krok
Získat 1099-R v lednu v roce následujícím po vaší distribuci. Zkontrolujte, zda je distribuované množství správné a zda je distribuce správně kódována. Normální distribuce provedené po věku 59 1/2 mají kód 7 v kolonce 2. Kódy 1 a 2 se týkají časných distribucí, první bez známé výjimky a druhé se známou výjimkou (např. Distribuce těžkostí, aby se zabránilo uzavření).
Krok
Zpráva o zdanitelném příjmu uvedené v 1099-R na řádku 15a formuláře 1040 IRS při podání daně správně účet příjmu.