Jak určit sankce za 401 (k) Předčasné výběry

Předčasné výběry z 401 (k) důchodového plánu - ty, které byly provedeny před otočením 59 1/2 let věku - podléhají dani z příjmů, a často i další trest. Cílem je udržet vás v zacházení s 401 (k) jako krátkodobý peněžní zdroj. I když to není technicky trest, peníze, které ztratíte ve složených výdělcích, je také něco, co je třeba zvážit.

Daň z příjmů, sankční poplatek a ztráta úroků ovlivňují nejranější časy 401 (k) odběrů.credit: woolzian / iStock / Getty Images

Určete sazbu daně z příjmů

Vaše běžná sazba daně z příjmů je výchozím bodem pro stanovení splatného daňového i sankčního poplatku. Sazba se vztahuje pouze na zdanitelné příjmy - čisté mzdy po odečtení odpočtů před zdaněním, jako jsou příspěvky 401 (k) a odvody skupinového zdravotního pojištění - a mění se podle stavu vašeho podání. Většina daňových příprav a mnoho osobních financí webové stránky mají kalkulačky pro stanovení sazby daně z příjmu.

Odvod daně z příjmů

Předčasný výběr obvykle vede k většímu daňovému účtu, protože platíte vyšší sazbu daně z příjmů. 401 (k) příspěvky jsou daňově odložené, což znamená, že interní daňový úřad účtuje daň z příjmů z výběru, nikoli z příspěvků. Například, pokud jste v 25 procent daň z příjmů a vybrat 10.000 dolarů z vašeho 401 (k), splatná daň z příjmu bude 2.500 dolarů. Pokud však po dosažení věku 59 1/2 vyberete stejnou částku ve výši 15%, splatná daň spadá na 1500 USD. V podstatě platíte pokutu za daň z příjmu ve výši 1 000 dolarů z předčasného výběru.

Přidat pokutový poplatek

Zjistěte, zda výběr podléhá sankci 10%. Pokud ano, vynásobte částku výběru o 10 procent. Například pokuta ve výši 10 000 USD činí 1 000 USD. Poplatek však neplatí vždy. Informace o daňových otázkách naleznete na webových stránkách IRS a zjistěte, zda se na vaši situaci vztahuje sankční poplatek. Například, časné výběry pro kvalifikované vyšší vzdělání výdaje jsou osvobozeny od trestu a kvalifikovaný první-time kupující domů mohou stáhnout až 10.000 dolarů bez penále.

Další úvahy

Předčasný výběr může být nákladný, pokud jde o ztrátu zájmu. Pokud jste ponechali $ 10 000 ve vašem 401 (k) po dobu dalších 10 let namísto brzké distribuce, měli byste další 3 439,16 USD při 3% roční návratnosti a 6 288,95 USD při 5% sazbě. Investor.gov a většina osobních financí webové stránky mají složené úrokové kalkulačky pro určení, kolik stojíte ztratit nebo získat.