Formulář IRS 8606 Pokyny

Formulář IRS 8606 se používá k hlášení neodpočítatelných příspěvků k tradičním individuálním důchodovým ujednáním (IRA) a ke zprávě o jakýchkoli výběrech ze SEP, SIMPLE nebo tradičních IRA, pokud jste někdy provedli neregulovatelné distribuce IRA. Můžete také použít formulář pro hlášení výběrů z Roth IRA a konverzí ze SIMPLE IRA, tradičních IRA nebo SEP plánů na Roth IRA. Vyplníte formulář 8606 spolu s 1040, 1040NR nebo 1040A a předložíte jej IRS spolu se zbytkem vašeho daňového přiznání.

Podejte formulář 8606, pokud jste provedli neodpočítatelné příspěvky do IRA nebo pokud jste přijali příjem z tradičních IRA, SIMPLE IRA nebo SEP.

Krok

Určete, zda musíte podat formulář 8606. Tento formulář musíte podat, pokud jste provedli nondeductible příspěvky na tradiční IRA, přijaté příjmy z Roth IRA (jiné než rollover, recharacterization, nebo návrat některých příspěvků), pokud jste konvertovali od SEP, SIMPLE nebo tradiční IRA k Roth, nebo pokud jste obdrželi příjem z některého z těchto penzijních plánů a váš daňový základ - výše příspěvků po zdanění, které jste provedli v tradičních IRA - je větší než nula.

Krok

Shromažďovat záznamy. Budete potřebovat 1099s, které jste obdrželi od správců IRA, spolu se záznamy o všech příspěvcích, které jste provedli.

Krok

Vyplňte osobní údaje nahoře. Pokud se vy a váš manželský soubor vrátíte zpět, použijte pouze jméno a číslo sociálního zabezpečení osoby, jejíž informace oznamujete. Pokud oba potřebujete podat formulář 8606, musíte použít samostatný formulář.

Krok

Vyplňte část I. Přidejte své celkové neodpočítatelné příspěvky IRA za předchozí rok do 15. dubna následujícího roku a zadejte výsledek do řádku 1. Přidejte svůj celkový základ daně do řádku 2 a postupujte podle pokynů pro řádky 3, 4 a 5. Musíte přidat hodnotu všech vašich SEP a SIMPLE IRA na konci roku, plus všechny nevyřízené převrácení a zadejte výsledek do řádku 6. Přidejte své distribuce z tradičních, SEP a SIMPLE IRAs dohromady a zadejte výsledek do řádku 7. Zadejte částku, kterou jste převedli ze SEP, SIMPLE a tradičních IRA v řádku 8, pokud jste je nezměnili. Řiďte se pokyny pro řádky 9 až 15. Tím určíte svůj celkový základ v tradičních IRA.

Krok

Kompletní část II. Tento krok proveďte pouze v případě, že jste převedli část nebo všechny vaše SIMPLE nebo tradiční účty IRA nebo SEP.

Krok

Vyplňte část III, pokud jste se rozdělili z Roth IRA. Můžete si vybrat až 10 000 dolarů z Roth IRA penalizace za první domácí nákup.

Krok

Podepište a uveďte datum ve spodní části stránky 2.