Obsah:
Plán 401 (k) je daňově zvýhodněný penzijní plán nabízený zaměstnancům některými společnostmi. Tam je mnoho výhod mít 401 (k) účet, ale tady jsou četná omezení také. Jsou chvíle, kdy můžete přes svůj 401 (k) přejít na jiný účet, ale obvykle to můžete provést pouze tehdy, když je druhý účet ve vašem vlastním jménu. Pouze ve dvou situacích se vaše 401 (k) peníze mohou převrátit na jiné jméno, než je vaše.
Standardní pravidla převrácení
Zdanění je hlavním důvodem, proč nemůžete převrátit svůj 401 (k) plán na svého manžela. Když přispějete k 401 (k), nejste zdaňováni z peněz, které vložíte. Pouze v případě, že budete mít rozdělování, platíte daně z příjmů a příspěvků. Pokud byste mohli převést svůj účet na jinou osobu, účastník ve vysoké daňové třídě by mohl vzít velký daňový odpočet a poté převést peníze na osobu v nízkém daňovém pásmu, čímž by využil výhody nezaslouženého daňového zvýhodnění. Například, pokud jste byli v 30% daňové třídě a přispěli 10.000 dolarů na 401 (k), vydělali byste 3.000 dolarů daňový odpočet. Pokud váš manžel podal odděleně a byl v 10 procent držáku, mohla si vzít peníze a zaplatit pouze 1.000 dolarů na daních. V podstatě byste čistý zisk ve výši 2.000 dolarů jen tím, že převedete peníze na svého manžela, což by bylo nespravedlivé zneužití daňového řádu.
Smrt
Když otevřete účet 401 (k), můžete určit, kdo obdrží vaše peníze, když zemřete. V důsledku toho můžete svůj účet nastavit tak, aby se v případě vaší smrti automaticky vrátil k vašemu manželovi. Zajímavý zákrok, pokud jde o zákony, kterými se řídí 401 (k) plány je, že váš manžel bude vždy schopen převrátit vaše 401 (k) do svého účtu, když zemřete, i když určíte někoho jiného na formuláři příjemce. Pro svého 401 (k) si můžete vybrat pouze manželského partnera, pokud obdržíte písemné prohlášení svého manžela, když jste ještě naživu.
Rozvod
Dalším způsobem, jak můžete převrátit své 401 (k) na jinou osobu, je, pokud se rozvedete. Ve většině případů bude součástí rozvodu kvalifikovaný pokyn pro domácí vztahy nebo QDRO, který stanoví, jak mají být důchodová aktiva rozdělena. Pokud QDRO specifikuje, že vaše 401 (k) má být rozděleno na 50-50, musíte ze zákona rozdělit polovinu svého účtu bývalému manželovi. V takovém případě můžete přenést část svého 401 (k) na účet svého bývalého manžela.