Obsah:
Pokud dosáhnete věku 70-1 / 2 s penězi v tradiční IRA, budete muset přijmout minimální zdanitelné rozdělení z IRA bez ohledu na to, zda potřebujete peníze. Vzhledem k tomu, že tyto peníze nikdy nebyly zdaněny, strýček Sam bude chtít svůj podíl. I když nemůžete převést požadované minimum distribuce (RMD) sám přímo do Roth IRA, jakmile se stalo rozdělení, můžete převést dostatek peněz z vaší tradiční IRA do Roth IRA, aby pokryla minimální částku RMD před spuštěním požadovaného stažení. Peníze v Roth IRA mohou být drženy nebo staženy bez daně, ale budete muset zaplatit daně z jakýchkoli peněz, které převedete z tradičního na Roth v roce, ve kterém je převedete, a Roth IRA musí být drženy po dobu nejméně pěti splnit kritéria pro osvobození od daně. Takže, ve skutečnosti, konverze vašich RMD do Roth IRA je způsob, jak si nastavit až na výběr bez daně později v důchodu.
Vlastní užívání distribuce
Krok
Promluvte si se svým účetním a zjistěte, kolik bude vaše RMD v tomto roce, nebo postupujte podle instrukcí IRS pro jeho odhad (najdete odkaz v sekci Zdroje.) Vaše částka RMD je určena hodnotou vašeho účtu a očekávanou délkou života. Obecným pravidlem je očekávat, že RMD bude asi 10% hodnoty vaší tradiční IRA. Diskutujte o daňových důsledcích vašeho RMD na celkovou daňovou situaci.
Krok
Vyplňte papírování poskytnuté správcem IRA pro RMD. Tuto dokumentaci musíte podat do 1. dubna v kalendářním roce po dosažení věku 70 1/2. Takže pokud máte narozeniny 10. září, budete v březnu 70-1 / 2 a do začátku příštího měsíce musíte vyplnit papírování. Vyžádejte si jakékoli daně, které mají být zadrženy, pokud to doporučil váš účetní.
Krok
Pošlete papírování svému tradičnímu správce IRA a čekejte na vaši kontrolu.
Krok
Uložte svůj šek na osobní účet, abyste mohli uhradit částku RMD. Tuto částku přidáte do upraveného hrubého příjmu. Není dovoleno ukládat peníze do Roth účtu z tradičního správce IRA, který často vydává šek splatný jako: "Brokerage Firma Trustee tradiční IRA FBO John Smith." Jakmile je hotovost na vašem osobním účtu, můžete ji uložit do svého Roth IRA. Jste schopni vložit až 6.000 dolarů ročně, pokud stále pracujete a děláte alespoň tolik. Tato metoda dává smysl pro menší IRA nebo pro lidi, kteří budou muset použít část distribuce k zaplacení daní dlužných na RMD. Pro RMD částky přes $ 6,000 nebo pro lidi, kteří chtějí všechny peníze jít do Roth, vy budete chtít konvertovat předtím RMD je spuštěn.
Konverze před spuštěním RMD
Krok
Potvrďte, že v tomto kalendářním roce budete potřebovat distribuci RMD. Pamatujte, že RMD musí začít, když dosáhnete 70-1 / 2. Promluvte si se svým účetním, abyste zjistili výši vašeho blížícího se RMD a vašeho pravděpodobného daňového důsledku.
Krok
Vezměte množství očekávaného RMD do svého tradičního správce IRA. Potvrďte s nimi částku, kterou budete požadovat na základě hodnot běžného účtu (může se jednat o výkyvy na trhu). Vyplňte papírování udělat částečnou přeměnu z tradiční IRA na Roth IRA.
Krok
Zadejte částku vašeho očekávaného RMD jako částku, kterou chcete převést na papírování. Nejste omezeni na částku, kterou můžete převést. Jakákoli částka, kterou převedete, bude připočtena k vašemu zdanitelnému příjmu za rok, ve kterém jste ji převedli, a pokud vyberete peníze z tradičních IRA a zaplatíte na ní daně ve správné výši, částka konverze splní váš požadavek učinit RMD. Ujistěte se, že provedete konverzi s dostatečným předstihem před 1. dubnem roku následujícího po dni, kdy se otočíte o 70-1 / 2.