Obsah:
Ať už klepnete na svůj IRA, 401 (k) nebo jiný penzijní fond za peníze během pracovních let, nebo obdržíte výplaty z fondu potřebné v důchodovém věku, IRS označí odstoupení za „distribuci“. Na konci roku vám správce účtů zašle federální formulář 1099 s informacemi o vašich distribucích. Formulář zobrazuje v kolonce 1 hrubé rozdělení - celkovou částku, kterou jste stáhli.
Hrubá distribuce
Částka, kterou váš správce IRA vloží na váš bankovní účet, může být menší než hrubá distribuce. Pokud by manažer musel např. Zadržet srážku, nevidíte tyto peníze, ale stále se započítává do kolonky 1. Hrubé rozdělení nemusí být zdanitelným rozdělením, které je uvedeno v kolonce 2a. Pokud si například vezmete peníze z Roth IRA, není to obvykle zdanitelné. 1099 hlásí hrubé rozdělení Roth v kolonce 1, ale ne v kolonce 2a.