Obsah:
Nadační politiky byly ranou formou daňově odložených penzijních plánů a spoření na vysoké škole. Pojištění poskytovalo pojištění ve výši peněz, které si klient přál akumulovat do určitého data. Pokud pojištěný tento den předčasně skončil, rodina pobírala příspěvek ve výši stanovené výše. Pokud pojištěný přežil, politika "dotovala" stejnou částku majiteli. Pojištěný a majitel nemusí být nutně stejní lidé.
Funkce
Výhoda smrti
Pokud pojištěný zemře před dobou doživotního pojištění, požitek smrti jde příjemcům osvobozeným od daně. Všechny dávky životního pojištění smrti jsou osvobozeny od daně, pokud vlastník smlouvy nepoužil prémii jako daňový odpočet, což je vzácné.
Období nadace
Nadační politiky uvádějí, kdy smlouva obsahuje název pojistné smlouvy. Například, pokud je politika 20-ti letou nadací, smlouva končí a pojištěný obdrží částku po 20 letech. Nadace ve věku 65 let platí majiteli peníze, když pojištěný dosáhne 65 let. Obvykle je to bonus nebo terminální platba, pokud je návratnost investice vyšší než záruka použitá pro výpočet platby.
Převalit se
Daňové zákony umožňují obdobnou daňově odloženou výměnu smlouvy o životním pojištění za jinou životní pojistku, anuitu za anuitu nebo životní pojištění nebo nadaci na nadaci nebo anuitu. Pokud se tedy rozhodnete převést částku do jiné dotační smlouvy, odložíte zdanitelný základ do té doby, než tato smlouva zvýhodní nebo zaplatí dávku smrti.
Paušální distribuce
Pokud si vyberete paušální částku, musíte zaplatit daně z jakékoli částky převyšující zaplacené pojistné. Nejjednodušší způsob, jak vypočítat částku dříve, než obdržíte daňový formulář, je přidat všechny pojistné a odečíst součet od částky, kterou společnost zašle v šeku. Rozdíl je zdaněn jako běžný příjem na rozdíl od kapitálového zisku.
Platby
Pokud se rozhodnete koupit anuitu, peníze mohou i nadále růst nebo můžete platit. Pokud budete platit, většina společností nabízí flexibilní plány, které vám umožní vybrat počet let pro platby nebo zvolit celoživotní přínos nebo život se zárukou zásady. Pokud zvolíte možnost platby, zisk se rozloží na několik let, protože část platby je zisk a část je jistina.