Obsah:
- Limity příspěvků
- Způsobilost
- Zvýšené sankce za předčasné odstoupení od smlouvy
- Převod prostředků mezi účty
Ačkoli oba mají "IRA" v jejich jménech a oba nabízejí daňové odložené důchodové úspory, existují řada rozdílů mezi tradičními IRA a SIMPLE IRA. Jejich pochopení vám může pomoci rozhodnout se, kam byste měli přispět, nebo zda je možnost konsolidace účtů pro odchod do důchodu.
Limity příspěvků
Můžete přispět až 5 500 dolarů ročně - 6 500 dolarů, pokud máte 50 nebo více let - na tradiční IRA, ale váš zaměstnavatel není oprávněn poskytovat žádné příspěvky ve váš prospěch. JEDNODUCHÉ IRA umožňují příspěvky zaměstnanců i zaměstnavatelů. Od roku 2015 můžete přispět až do výše $ 12,500, nebo $ 15,500, pokud jste přes 50, a to prostřednictvím odečtů mezd. Váš zaměstnavatel musí přispět vaším jménem, a to buď odpovídajícím příspěvkům až do výše 3% z vašeho platu nebo příspěvkem ve výši 2% na váš účet, bez ohledu na to, jak přispíváte.
Způsobilost
Musíte být mladší než 70 1/2, abyste mohli přispět k tradičnímu IRA. Se SIMPLE IRAs vás musí zaměstnavatel pokrýt, pokud jste za posledních pět let vydělali nejméně 5 000 USD a vy očekáváte, že v daném roce vyděláte 5 000 USD nebo více. Zaměstnavatel může stanovit méně restriktivní požadavky, jako například pokrytí každého, kdo by měl v daném roce dosáhnout 3 000 dolarů, ale nemůže tyto požadavky zpřísnit. JEDNODUCHÉ IRA mohou vytvořit pouze společnosti s méně než 100 zaměstnanci.
Zvýšené sankce za předčasné odstoupení od smlouvy
SIMPLE IRA i tradiční IRA ukládají a 10% předčasného výběru na distribuci provedené před věkem 59 1/2. Ale pokud vyděláte SIMPLE IRA do dvou let od otevření, budete muset zaplatit 25% pokutu namísto typického 10% trestu.
Převod prostředků mezi účty
Musíte počkat dva roky po otevření SIMPLE IRA, abyste peníze převedli na non-SIMPLE účet, včetně tradiční IRA. Jakmile je tato čekací doba u konce, můžete peníze přesunout na tradiční IRA bez jakýchkoli daňových důsledků. JEDNODUCHÉ IRA nemohou přijímat převody z jiných účtů než z jiné SIMPLE IRA. Nemůžete přesouvat peníze z tradičního IRA do vaší SIMPLE IRA.