Obsah:
Pokud narazíte na finanční potíže, můžete být schopni využít úspor ve vašem 401 (k), abyste zaplatili určité dluhy nebo závazky, ale budete dlužit daně z jakýchkoli peněz, které stáhnete, plus 10% předčasného výběru. Každý plán odchodu do důchodu nastavuje svá vlastní pravidla pro odstoupení od těžkostí, i když služba pro vnitřní výnosy stanoví určité pokyny. Váš manažer 401 (k) vám může poskytnout konkrétní pravidla pro vyřazení z vašeho plánu.
Definice Hardship
IRS definuje finanční potíže jako potřebu, která je "okamžitá a těžká". Příklady těžkostí zahrnují lékařské výdaje, náklady na pohřeb, peníze na opravu škod na hlavní bydlišti, školné a další výdaje na vzdělání nebo peníze potřebné k zabránění vystěhování nebo uzavření trhu. Než se můžete obrátit na svůj 401 (k) jako zdroj finančních prostředků, musíte vyčerpat další zdroje. Například, pokud máte jiná aktiva, jako je například rekreační dům, který byste mohli prodat a použít výtěžek k úhradě svých účtů, IRS vás nebude považovat za způsobilého pro distribuci těžkostí z vašeho 401 (k).
Pravidla plánu
Odchod do důchodu plány mohou stanovit jejich vlastní pravidla o typech těžkostí, které mají nárok na stažení. Například plán se může rozhodnout, že bude vynakládat těžké příspěvky na pohřební nebo lékařské výdaje, ale ne na výdaje na bydlení nebo na vzdělání. Plán také rozhoduje o tom, co musí zaměstnanec udělat, aby prokázal potřebu distribuce těžkostí. Některé plány mohou přijmout jednoduché prohlášení od zaměstnance, zatímco jiné mohou vyžadovat kopii oznámení o vystěhování nebo školného.
Limity pro odstoupení od smlouvy
Můžete vybrat pouze částku, která je potřebná k úlevě od vaší těžkosti, plus jakékoli daně nebo sankce. Pokud se například po potopě vrátíte k útěku, například nemůžete brát peníze navíc na přestavbu své ložnice. Můžete vybrat pouze částku až do výše svých příspěvků do svého 401 (k), plus jakýkoli podíl na zisku nebo odpovídající fondy, ale nikoli příjmy z těchto fondů.
Další úvahy
Zaměstnanec může mít těžkou distribuci kvůli potřebě svého manžela; totéž platí pro závislou osobu, která žije se zaměstnancem a má potřebu, která splňuje kritéria plánu pro potíže. Například, můžete použít těžkou distribuci platit lékařské účty pro svou matku, která žije s vámi nebo školné účty pro dítě, které žije s vámi, když není pryč ve škole. Jakmile jste si udělali těžkou distribuci z vašeho 401 (k), nesmíte přispět do plánu minimálně šest měsíců. Hardship distribuce nejsou spláceny jako půjčky, takže snižují částku, kterou jste přispěli na vaše důchodové úspory.