Obsah:
Daňová doba je stresující období pro mnoho jednotlivců a párů. Mnozí jednotlivci si často nejsou vědomi některých daňových úlev, o které se mohou domáhat, aby pomohli vyrovnat jejich daňovou povinnost. Jedním z těchto kreditů je Credit for Qualified Retirement Savings, Internal Revenue Service (IRS) Form 8880. Pro obdržení kreditu je nezbytné vyplnit formulář.
Řádek 1
Do uvedených polí zadejte výši příspěvků, které jste provedli na tradiční i RRA IRA, s výjimkou příspěvků při převrácení.
Řádek 2
Částka uvedená v této části formuláře 8880 bude zahrnovat všechny volitelné odklady na plány 401k, 403b a 402a, jakož i vládní plán 457, SEP nebo SIMPLE. Dobrovolné příspěvky, které jste poskytli kvalifikovaným plánům a příspěvky do plánu 501 (c) (18) (D), jsou také zahrnuty v tomto řádku.
Čáry 3 a 4
Na řádku 3 formuláře přidejte součty z řádků 1 a 2. Na řádku 4 zadejte počet distribucí, které jste obdrželi z plánů, včetně tradičních IRA, Roth IRA, 401k, 403b, vládních 457, 501 (c) (18) (D), SEP nebo SIMPLE plány. Musíte také zahrnout distribuce z jiných kvalifikovaných penzijních plánů, jak jsou definovány daňovým zákonem pro daňový rok, ve kterém uplatňujete nárok.
Čáry 5 až 7
Odečtěte částku na řádku 4 od částky na řádku 3 a zadejte ji na řádku 5. Pokud je toto množství nulové nebo menší, zadejte nulu. Na řádku 6 zadejte částku na řádku 5 nebo 2 000 USD, podle toho, která hodnota je menší. Na řádku 7 zadejte částky z řádku 6, přidejte řádek 6 svého manžela do řádku 6, pokud se podávají společně. Je-li toto číslo nulové, nemůžete vzít kredit.
Čáry 8 až 10
Na řádku 8 zadejte částku uvedenou na daňovém přiznání. Pro formulář 1040 použijte částku z řádku 38 pro formulář 1040A, použijte částku z řádku 22 nebo pro formulář 1040NR, použijte částku z řádku 36. Pomocí tabulky zobrazené na formuláři 8880 zadejte desetinné číslo, které se shoduje se správným částka z řádku 8 na řádku 9. Pokud je toto desetinné číslo nula, nemůžete vzít kredit. Vynásobte řádek 7 řádkem 9 a zadejte tuto částku na řádek 10.
Řádek 11
Na řádku 11 zadejte částky uvedené na daňovém přiznání. Tato částka bude nalezena na řádku 46 formuláře 1040, řádek 28 na formuláři 1040A nebo řádku 44 formuláře 1040NR.
Čáry 12 a 13
Na řádku 12 zadejte celkový počet kreditů nalezených ve vašem daňovém přiznání. Celkový počet kreditů naleznete na řádcích 47 až 49 na formuláři 1040, řádcích 29 až 31 pro formulář 1040A a řádcích 45 a 46 na formuláři 1040NR. Odečtěte řádek 12 z řádku 11 a zadejte tuto částku na řádek 13. Pokud je částka nulová, nelze vzít kredit.
Řádek 14
Na řádku 14 zadejte částku z řádku 10 nebo řádku 13 tohoto formuláře nebo částku z řádku 51 formuláře 1040, řádek 32 formuláře 1040A nebo řádku 47 formuláře 1040NR. Zadejte nejmenší z těchto částek. Toto je váš kredit pro kvalifikované penzijní spoření.