Obsah:
IRS zachází s daňovým odpočtem pro ztráty 401k jako s různým odpočtem, což znamená, že musíte odečíst své srážky pomocí Schématu A, abyste mohli uplatnit nárok na odpočet. Ale pouze za specifických okolností můžete nárokovat ztrátu na svých 401k na svých daních: Musíte zavřít svůj 401k a váš daňový základ pro účet musí být nižší než vaše celkové rozdělení po dobu trvání účtu. Nelze nárokovat ztrátu na základě vašich ztrát po dobu jednoho roku. Namísto toho jsou ztráty založeny na ztrátách po dobu trvání účtu.
Krok
Vypočítejte daňový základ vašeho účtu 401k. Pokud máte tradiční 401k účet a neprovedli jste žádné neodpočítatelné příspěvky (které jsou vzácné), váš daňový základ je $ 0 a na daních si nemůžete nárokovat 401k ztrátu. Pokud máte Roth 401k, všechny vaše příspěvky jsou nondeductible, takže daňový základ vašeho účtu je částka, kterou jste přispěli.
Krok
Odečtěte hodnotu všech distribucí, které jste převzali z vašeho plánu 401k, včetně distribuce, kterou budete mít k uzavření účtu. Pokud jste například do svých 401k plánů provedli příspěvky ve výši 50 000 USD po zdanění a v distribucích jste obdrželi pouze 40 000 USD, měli byste ztrátu ve výši 40 000 USD.
Krok
Přidejte hodnotu všech dalších různých odpočtů, které máte k hodnotě svého odpočtu 401k ztrát. Oznámte ztrátu jako různý odpočet na vašem seznamu Seznam rozepsaných odpočtů.
Krok
Odečtěte 2% ze svého upraveného hrubého příjmu z celkových daňových odpočtů. Například, pokud vaše 401k ztráty jsou vaše pouze různé srážky, máte ztrátu 10.000 dolarů a máte upravený hrubý příjem ve výši 30.000 dolarů, měli byste mít 9.400 dolarů odečteno od svého zdanitelného příjmu.