Obsah:
Individuální důchodový účet je speciální finanční produkt, který poskytuje daňové výhody investorům šetřícím na odchod do důchodu. Autorizovaný kongresem v roce 1974, IRAs být dostupný u téměř nějaká finanční služba firmy a přijít v paletě forem. Typicky můžete investovat do téměř všeho, co chcete v IRA, včetně akcií, dluhopisů a podílových fondů.Většina IRA má limity příspěvků a omezení spolu s daňovými důsledky pro určité příspěvky a výběry.
Historie IRA
Po jejich vytvoření kongresem, IRAs podstoupil množství změn až do současnosti. Zatímco původní příspěvek limit IRA byl 15 procent příjmů nebo $ 1500, v roce 1981 tyto limity byly zvýšeny na 20 procent příjmů a 2.000 dolarů, resp. Výsledkem je, že daňová přiznání vykazující příspěvek IRA vyskočila ze čtyř procent v roce 1981 na 18 procent v roce 1986. V průběhu času tyto limity příspěvků nadále rostly a nyní jsou indexovány pro inflaci.
IRA byly důležitým vývojem, protože umožnily daňovým poplatníkům kontrolovat své vlastní důchodové úspory. Zatímco důchodové účty byly tradičně podnikatelskými plány, které spravovaly společnosti, IRA jsou osobní účty, které jsou otevřeny a financovány jednotlivci, kteří mají také pravomoc zvolit si investice v rámci společnosti.
Daňové důsledky IRA
Individuální penzijní účty nabízejí řadu daňových výhod. U většiny typů IRAs zpočátku neplatíte daně z peněz, které jste vložili na účet. Se všemi typy IRA nemusíte platit daň z příjmů vytvořených v rámci účtu. Tyto výdělky se stanou zdanitelnými pouze tehdy, když vyberete peníze z účtu. Jako výsledek, můžete mít desetiletí růstu ve vašem IRA bez placení daní z peněz. Pokud máte Roth IRA, vaše příspěvky jsou zdaněny, ale vaše výdělky se vám při odchodu do důchodu vyplácejí bez daně.
Omezení a omezení příspěvků
Otevírání a přispívání k IRA může být omezeno na základě upraveného upraveného hrubého příjmu, který je v podstatě vaším zdanitelným příjmem s dalšími věcmi, které jsou zpětně započteny. Každý, kdo má příjmy, může přispět k IRA, dokonce i dětem. Od roku 2015 můžete přispět až do výše 5 500 dolarů nebo částku svého vydělávaného příjmu do tradičního nebo Roth IRA. V případě, že máte 50 nebo více let, to stoupne na 6 500 dolarů. Nicméně, pokud si nejste jisti, že daňový odpočet z tradičního plánu IRA je v práci, například plán 401 (k), nebo pokud vaše MAGI překračuje aktuální hodnotu, nemůžete si vzít daňový odpočet na tradiční IRA. Limity IRS. Jiné formy IRA, takový jako SEP-IRAs, mít jejich vlastní limity a omezení také.
Bezpečnost
Existují dvě úrovně rizika, pokud jde o vlastnictví účtu IRA, riziko samotného účtu a riziko investic v rámci společnosti. Váš IRA účet je obecně bezpečný, i když je podkladová firma zkrachována, protože je chráněna korporací pro ochranu investorů. SIPC v zásadě pojistí váš účet, až do výše 500 000 dolarů, a zajišťuje řádný převod do jiné firmy v případě selhání firmy.
Investice do IRA jsou dalším příběhem. Při výběru vlastních investic nesete stejné tržní riziko jako ostatní účastníci. Pokud si nekoupnete nějaký typ garantovaného produktu, vaše investice mají stejný potenciál zvýšit nebo snížit hodnotu, jako byste je koupili mimo IRA.
Nevýhody
IRA sice poskytuje mnoho výhod, ale není tak flexibilní jako běžný investiční účet a nese určitá omezení. Kromě běžné daně z příjmů z jakýchkoli výběrů z tradičních IRA budete muset zaplatit pokutu ve výši 10%, pokud chcete, aby vaše peníze byly před dosažením věku 59 1/2, s několika výjimkami. Kromě toho vám brání v investování do životního pojištění nebo sběratelských předmětů v IRA, kromě jakýchkoli dalších omezení uložených firmou, která slouží jako správce vaší IRA.