Jak kompilovat inventář aktiv pro účely prozatímní

Výkonný exekutor je zodpovědný za dokončení inventáře a hodnocení, nejčastěji do 30 až 90 dnů od smrti decedenta. Tento soupis musí obsahovat jak seznam aktiv, tak popis a spravedlivé tržní ocenění nemovitostí, osobního majetku, bankovních účtů a dluhů decedenta. Úplné zveřejnění je nezbytné, protože soud, dědicové a věřitelé využívají informace pro účely splácení dědictví, daně a dluhu.

Nebudete muset zahrnout položky pojmenované v decedent's will.credit: Tom Schmucker / iStock / Getty Images

Začínáme

Ve většině států vám soud pro dědictví zašle prázdný formulář s vyhláškou a osvědčením, že jste správcem majetku. V opačném případě si stáhněte a vytiskněte formulář, který je k dispozici na internetových stránkách státu nebo hrabského soudu. Pokud existuje vůle, přečtěte si ji dříve, než začnete, protože nemusíte inventarizovat žádný majetek nebo majetek, který je ve vlastnictví decedenta, který je ve vlastnictví. Když evidujete inventarizační aktiva, vypisujte jednotlivé položky a finanční účty odděleně, ale uvádějte a oceňujte společný osobní majetek v jedné paušální částce.

Shromáždění informací o aktivech

Budete potřebovat tituly vozidel, majetkové listiny a čísla bankovních a investičních účtů pro všechna aktiva, která vlastní pouze decedent. Prohledejte finanční záznamy decedenta a proveďte revizi daňových přiznání, daňových přiznání k dani z příjmů a bankovních účtů a vyhledejte finanční informace. Spolupracujte s advokátem a získejte kopie chybějících záznamů. Vyhledejte a uveďte seznam chybějících osobních aktiv. Podle Caryho A. Linda z advokátní kanceláře Lind vám advokát může pomoci najít a získat cenné věci, ale pokud nevíte, kdo má majetek s méně hodnotným majetkem, nemusí to být čas a náklady, které jsou nutné k vymáhání.

Záznam peněžních aktiv

Zaznamenejte každou položku do jejího správného oddílu ve formuláři inventáře. Většina z nich zahrnuje samostatné sekce pro osobní majetek a nemovitosti. V případě peněžních aktiv uveďte název finanční instituce, typ a číslo účtu, spolu s dolarovou hodnotou každého účtu k datu úmrtí, nebo v některých státech, datum svého jmenování vykonavatelem. Pečlivě si prostudujte pokyny, protože některé státy mohou vyžadovat úplná čísla účtů, zatímco jiné mohou vyžadovat pouze poslední čtyři číslice.

Záznam nepeněžních aktiv a nemovitostí

Podle Jennifer MacDonnell z The Paralegal Society, mnoho států jmenuje odhadce, který ocení nepeněžní aktiva, včetně nemovitostí a speciálních předmětů, jako jsou šperky, vozidla, umění a starožitnosti. Nicméně, i když nejste zodpovědní za oceňování těchto položek na vlastní pěst, můžete stále zahrnout nezávislá hodnocení, která pomohou soudnímu znalci. U nemovitého majetku uveďte adresu a uveďte úplný právní popis spolu s číslem zásilky. Popište ostatní nepeněžní aktiva tak, jak můžete.