Obsah:
Důchody jsou pojistné smlouvy. Tyto smlouvy mohou dělat jednu ze dvou věcí. Mohou vám poskytnout garantovaný příjem na celý život nebo na určitý počet let. V opačném případě mohou fungovat jako dlouhodobé úspory. A 408 (b) anuita je anuita, která je umístěna uvnitř individuálního důchodového účtu.
Účel
Účelem plánu 408 (b) je vybudovat úspory na odchod do důchodu. Anuitní politika je zakoupena v rámci Individuálního důchodového plánu (IRA). Funkce anuity se podobají anuitám mimo IRA, i když anuita podléhá všem předpisům týkajícím se IRA.
Výhoda
Výhodou anuity 408 b) je, že anuita nabízí možnost garantovaného důchodu. Fixní anuity zaručují v budoucnu částku penzijního spoření, zatímco variabilní anuity vám dávají možnost, aby byly úspory na starobním důchodu vyšší než garantovaná výše anuity. Všechny příspěvky do plánu jsou navíc prováděny na základě daně.
Nevýhoda
Výše 408 b) je omezena limity příspěvků, které jsou stanoveny na IRA. Normálně neexistují žádné limity příspěvků na anuitu. Limity příspěvků jsou 5 000 dolarů ročně pro plán 408 (b) (od roku 2011). To omezuje vaši schopnost ušetřit peníze. Výběry z plánu jsou navíc plně zdanitelné. S tradiční anuitou, pouze investiční zisky jsou zdanitelné, protože všechny příspěvky jsou po zdanění s tradiční anuity.
Zohlednění
Plán 408 (b) může být pro vás prospěšný, pokud chcete využít výhod daňově uznatelných příspěvků. Vaše daňová sazba v budoucnu však musí být stejná nebo nižší než vaše současná sazba. V opačném případě se výhody plánu 408 (b) odpaří, protože budete platit více daně, než jste ušetřili pomocí plánu.