Obsah:
Pokud očekáváte odkaz, je moudré seznámit se se zákony o dědické dani, kde žijete. I když IRS nevynucuje daň z dědictví, šest států je činí od roku 2015. Tyto státy budou vybírat daně z aktiv v různých procentech v závislosti na místních pravidlech a výjimkách. Všechno, na čem záleží, je to, že vyhýbání se daňovému dědictví nebo jeho snižování je trochu jako prodej domu: je to všechno o umístění.
Šest dědické daně
Pokud se chcete vyhnout dědické dani, prvním krokem je potvrzení, že jste založili rezidence ve správném stavu. Od roku 2015 má dědické daně pouze šest států: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvania, New Jersey a Maryland. Poslední dva státy byly "dvojité ponoření," s daněmi z nemovitostí splatnými před převodem daně z majetku a dědické daně splatné po obdržení. Zákony se často mění a vy byste měli být moudří zařadit informativní stránky, jako je daňová nadace, která udržuje aktuální informace o stále se měnícím federálním a místním daňovém prostředí.
Výjimky, vyloučení a výmluvy
Zda se můžete vyhnout dědické dani, závisí také na velikosti dědictví a vztahu příjemce k zesnulému. Například v Nebraske mohou manželé dědit majetek osvobozený od daně. Zkontrolujte pravidla státu o částkách vyloučení: část jakéhokoli dědictví, které je osvobozeno od daně. V Nebrasce je osvobozeno 10 000 dolarů jakéhokoli dědictví, přičemž zůstatek je zdaněn a posuvné měřítko, které vyskočí na 18 procent. Nemůžete vždy uniknout dani tím, že odejdete ze státu, protože některé státy vybírají daň z aktiv, jako jsou nemovitosti nacházející se v jejich hranicích, bez ohledu na to, kde žije.
Odpuštění nebo darování nebo placení a podání
Pokud budete podléhat dědické dani, můžete snížit finanční zranění buď vzdání se dědictví, které by vyžadovalo podání krátkého formuláře v. t dědictví, nebo jednoduše darováním aktiv daňově uznatelné charitě. Můžete také započítat daň zaplacenou na zděděnou hotovost tím, že ji přesunete do daňově zvýhodněného "tradičního" IRA, který umožňuje odečíst až do výše $ 5 500 ročně za vaše příspěvky. Pokud máte v plánu přijmout dědictví i daň, váš stát bude vyžadovat podání návratnost dědictví. Zákony o tomto procesu se liší podle místa. Například v Iowě správce nemovitostí je zodpovědný za podání daňových přiznání k dědictví, pokud existuje vůle nebo důvěra, bez ohledu na to, kolik příjemců je. V tomto konkrétním stavu je lhůta devíti měsíců od data úmrtí na podání, jakož i platby.