Obsah:
Když se objeví mimořádné události, může být nutné požádat o odstoupení od důchodu. Žádost o rozložení důchodu z důchodového plánu by nikdy neměla být první možností, ale za určitých podmínek může být vhodná. Internal Revenue Service stanoví pokyny, které musí dodržovat správci penzijního plánu a zaměstnavatelé při rozdělování penzijního plánu.
Plány odchodu do důchodu
Plány důchodového spoření, jako jsou plány 401 (k), 403 (b) a 457 (b), mohou nabídnout přispěvatelům možnost požádat o odstoupení od smlouvy. Podle IRS, plány nejsou povinny nabízet distribuci v případě nouze. Správce plánu nebo zaměstnavatel určí, zda důchodový nebo penzijní plán nabídne takové rozdělení, které je omezeno na částku, kterou pracovník přispěl do plánu.
Druhy Hardship
Pravidla IRS pro distribuce těžkostí z plánu odchodu do důchodu obsahují specifickou definici kvalifikačních těžkostí. Zahrnuje lékařské výdaje, školné, nákup primárního bydliště, pohřební a pohřební náklady a náklady na opravu primárního bydliště. Prostředky mohou být rovněž využity k zabránění vyhoštění nebo uzavření trhu s primárním bydlištěm. Individuální důchodový plán může mít přísnější definici finančního utrpení.
Úvahy
Kvalifikační finanční těžkost musí být bezprostřední potřebou jednotlivce. Když má někdo další zdroje, jako je druhý domov, finanční těžkost podle IRS nesplňuje požadavky na okamžitou potřebu. Jednotlivci musí před žádostí o odstoupení od penzijního účtu vyčerpat další možnosti.
Pozastavení z příspěvku
Některé penzijní plány, jako například 401 (k), zakazují jednotlivcům účastnit se nebo přispívat na dobu po obdržení finanční těžkosti distribuce, podle IRS.
IRA
Jednotlivci mohou vybírat finanční prostředky z individuálního důchodového účtu, aniž by splnili požadavky na distribuci těžkostí. Ti, kteří vybírají peníze z IRA, budou platit daně z fondů a pokutu za předčasné výběry. Tomuto trestu se může jednotlivec vyhnout, pokud byly prostředky použity na úhradu zdravotního pojištění a je nezaměstnaný nejméně 12 týdnů.
Kromě toho je možné vyhnout se pokutám, pokud byly finanční prostředky použity na výplatu školného pro nezaopatřeného nebo majitele účtu nebo pro lékařské výdaje vyšší než 7,5% příjmů majitele účtu. Majitelé účtů, kteří si zakoupí první bydliště, mohou vybrat až 10 000 dolarů bez předčasného výběru.