Obsah:
IRS vyžaduje, aby všichni 401 (k) účastníci provedli roční výběry, jakmile dosáhnou věku 70 1/2. Výběr pouze minimální požadované distribuce zajistí, že budete platit minimální daň, ale účastníci mohou také přijmout více. Vypočítejte si RMD pomocí jednoho ze dvou tabulek očekávané délky života a svého zůstatku na účtu 401 (k) k 31. prosinci loňského roku. Zatímco mnoho sponzorů plánu 401 (k) poskytne tyto informace, je na vás jako na majiteli účtu, aby bylo zajištěno, že je přesné a že distribuce je včas odebrána.
Krok
Zvolte tabulku délky života. Pokud jste o více než 10 let starší než váš manžel a nemáte žádné jiné příjemce, použijte společný a poslední pozůstalý stůl. V opačném případě použijte tabulku Jednotná délka života.
Krok
Najděte si odpovídající faktor délky života na příslušné tabulce. Pokud používáte tabulku Společný a Poslední Survivor, najděte svůj aktuální věk na levém sloupci a aktuální věk vašeho manžela na horním řádku. Váš faktor je na křižovatce těchto dvou věků v tabulce. Například, pokud máte 70 a váš manžel je 59, váš faktor pro rok 2010 je 28,1.
Pokud používáte Uniform Lifetime Table, je vaším faktorem číslo vedle vašeho věku. Pro 70leté v roce 2010 je tento faktor 27,4.
Krok
Vydělte si svůj zůstatek na účtu 401 (k) podle faktoru očekávané délky života pro výpočet RMD. Například 70-letý, jehož manžel je mladší než 10 let a měl bilanci ve výši 100 000 USD 31. prosince loňského roku, by měl RMD ve výši 100 000 USD.4 27,4 nebo 3 649,64 USD.