Je IRS podezřelý, pokud vložíte velké částky hotovosti na bankovní účet?

Vzhledem k tomu, že praní špinavých peněz bylo takovým problémem, byl přijat zákon o bankovním tajemství z roku 1970, který zahrnoval řadu ustanovení, která pomáhají federální vládě při identifikaci potenciálních launderů. Protože praní špinavých peněz typicky zahrnovalo hotovost, požadavky zákona se zaměřily na hotovostní transakce. Od roku 1970, kongres rozšířil ustanovení BSA mnohokrát, včetně v USA Patriot Act. Od roku 2011 existuje řada různých hotovostních transakcí, které musí být nahlášeny útvaru Internal Revenue Service.

Velké finanční vklady ve vaší finanční instituci monitoruje IRS.

Hlášení

Podle IRS, banky, družstevní záložny, spořitelny, pojišťovny, burzovní makléři, kasina nebo jakákoli firma, která prodává nástroj „uložená hodnota“, jako je peněžní poukázka nebo pokladní šek, musí zaznamenat a nahlásit jakékoli hotovostní transakce ve výši více než 10 000 USD. transakce nebo transakce do 24 hodin po sobě. Tyto organizace jsou rovněž povinny nahlásit jakoukoli činnost považovanou za podezřelou.

Zprávy o transakcích měn

Podle BSA musí být jakákoli hotovostní transakce 10 000 USD nebo více hlášena IRS bez ohledu na okolnost. Tyto sestavy se nazývají Zprávy o měnových transakcích. Kromě toho musí být více transakcí uskutečněných do 24 hodin, které zahrnují hotovost, považovány za jednu transakci, pokud jsou transakce uskutečněny stejným subjektem nebo jeho jménem a celková částka vyměněné hotovosti je vyšší než 10 000 USD. Kromě vykazování těchto transakcí IRS, pokud transakce zahrnuje nástroj, jako je peněžní poukázka, pokladní šek nebo cestovní šek, musí instituce také zaznamenat transakci ve svém protokolu o peněžních nástrojích. Tento formulář musí být uchováván přímo na místě ve finanční instituci a musí být kdykoli vystaven na žádost zkoušejícího nebo auditora, aby se ověřil soulad. MIL musí zůstat po dobu pěti let.

Zprávy o podezřelých aktivitách

Součástí školení zaměstnanců každé finanční instituce je i identifikace známek praní špinavých peněz. Musí být nahlášeny transakce v osobním styku ve výši 2 000 USD, které vykazují známky související s praním peněz nebo jiným porušením zákona o bankovním tajemství. Tyto přehledy se nazývají Zprávy o podezřelých aktivitách. Banky musí také podat SAR, pokud považují transakci jakékoli velikosti za podezřelou. Musí být také hlášeny více související transakce ve výši 5 000 USD nebo více. Instituce také nemohou informovat zákazníka o tom, že byla v důsledku jeho transakce podána SAR.

Osvobozené osoby

Vzhledem k tomu, že někteří jednotlivci nebo podniky pravidelně provádějí řadu hotovostních transakcí ve výši více než 10 000 USD, banky mají možnost tyto klienty vyloučit z vykazování míry prokliku. Banky mohou podat formulář „Určení osoby osvobozené od daně“ u IRS, aby určily zákazníka jako osvobozeného pro účely vykazování CTR podle BSA. Toto označení trvá dva roky, takže banky musejí formu dvouletého refilatu obnovit a obnovit tak výjimky svých klientů.

Identifikace

Kromě vykazování transakcí musí finanční instituce předložit také zprávu o totožnosti vkladatele při podání zprávy o transakcích měny IRS. To znamená, že vkladatel musí při provádění velkých vkladů v hotovosti poskytnout další doklad totožnosti, například cestovní pas, řidičský průkaz, vojenský průkaz totožnosti nebo jiný státní doklad. Navíc, podle IRS, navázaný vztah s bankou nebo bankovním úředníkem, který uznává zákazníka, nepředstavuje důkaz pro pozitivní identifikaci vkladatele.