Mohu peníze z mé 401k, když jsem ještě zaměstnaný?

401 (k) je spořicí účet sponzorovaný zaměstnavatelem zřízený podle federálních daňových pravidel. Tyto účty „definovaných příspěvků“ postupně nahrazují tradiční důchody „definovaných požitků“, které po odchodu do důchodu přislíbily určitou výši měsíčního příjmu. Příspěvky zaměstnavatele na 401 (k) vydělávají příjmy, které jsou odloženy na daň, dokud je nezačnete s výběrem, nejlépe poté, co přestanete pracovat. I když jsou předčasné výběry legální, je třeba mít na paměti několik důležitých upozornění.

Obchodní lidé jsou na setkání together.credit: altrendo images / Stockbyte / Getty Images

Základy

Pravidla IRS povolují předčasné výběry ze 401 (k), ale správce účtu vašeho zaměstnavatele k tomu uplatňuje své vlastní postupy a pokyny. Ačkoli legálně je to vaše peníze, fondy v 401 (k) požívají určitých daňových výhod, které budou ztraceny při každém předčasném výběru. Budete také platit pokutu za to, že jste účet zaútočili brzy.

Úvěry na účtu

Vyplacení 401 (k) ve většině případů má formu půjčky z účtu. Úvěr bude účtován úrok, který i nadále narůstá, dokud není zůstatek zaplacen v plné výši. Splácení úvěru, stejně jako úroky, se vrací na stejný účet, takže technicky platíte pouze peníze a zájem. Účet však může mít pravidla nároku, což znamená, že máte nárok pouze na část peněz, dokud jste pro zaměstnavatele nepracovali minimálně několik let. Každý plán stanoví limity finančních prostředků, které jsou k dispozici pro výpůjčky, přičemž obecné pravidlo stanoví tento limit na polovinu vázaného zůstatku

Sankce a prominutí

Můžete si ponechat některé nebo všechny peníze z vašeho úvěru 401 (k), ale je tu velká finanční nevýhoda. Pokud opouštíte práci a nesplácíte tento úvěr do 60 dnů, IRS se domnívá, že jste si z účtu vybrali výběr, a zbývá 10% pokuty z celkové částky, která dosud nebyla vyplacena. Existuje několik výjimek z tohoto pravidla; neexistují žádné sankce za výplaty, které by zaplatily federální daňový odvod, například, nebo za výplatu velkých lékařských účtů. Trest se také vzdává, pokud vezmete odstoupení ve věku 59 1/2 nebo později.

Úvěrové podmínky a splácení

Předčasnému odstoupení od smlouvy se můžete vyhnout dodržením podmínek splácení úvěru, které lze prodloužit o několik let. Zaměstnavatelé mohou stanovit splátkový kalendář a omezit množství půjčených peněz. Mějte na paměti, že peníze, které jste si půjčili, již nejsou příjmy z vašich 401 (k) a že úroky z úvěrů nejsou daňově uznatelné.