Obsah:
Tradiční individuální důchodové účty a 401k plány nabízejí možnosti odloženého odchodu do důchodu. IRA jsou vytvořeny jednotlivci, zatímco 401k plány jsou nabízeny prostřednictvím zaměstnavatelů. Ačkoliv je daňový režim ze strany Internal Revenue Service podobný, proces vykazování příspěvků a výběrů z těchto dvou účtů se liší. Vědět, jak je ohlásit na daních, vám může pomoci vyhnout se daňovým sankcím za nesprávné podání.
Příspěvky
Proces přispívání k IRA se liší od přispění k plánu 401k. V případě IRA se příspěvky odvádějí na účet, který je obvykle veden v bance nebo v jiné finanční instituci. Tyto příspěvky nemají vliv na výplatu. Příspěvky na plán 401k na druhou stranu pocházejí z vaší výplaty a jdou přímo do vašeho plánu 401k, aniž byste se museli dotknout peněz.
Účinky
Vzhledem k tomu, že váš zaměstnavatel přesně ví, kolik jste přispěli k vašemu plánu 401k, zaměstnavatel to vezme v úvahu při určování toho, kolik zdanitelných příjmů máte za daný rok. Pokud se například váš celkový plat rovná 43 200 USD, ale do plánu 401 tisíc dolarů vložíte 6 200 USD, váš zaměstnavatel by pouze oznámil, že máte 37 000 USD v příjmech podléhajících federálním příjmům z příjmů, protože peníze, které přispěly do plánu 401 tisíc korun, by již byly započítány na vašem účtu. Forma W-2. V důsledku toho nemusíte odečíst částku svého příspěvku na své daně. Vzhledem k tomu, že příspěvky jsou poskytovány nezávisle na vašem zaměstnavateli, musíte s příspěvkem IRA nahlásit příspěvky na své daně, abyste mohli uplatnit nárok na odpočet daně za předpokladu, že jste způsobilí.
Vydělávání peněz
Když si vyberete peníze buď z plánu 401k nebo IRA, s penězi se zachází jako se zdanitelným příjmem, který musí být vykazován na vašich daních stejným způsobem. IRS však vyžaduje, abyste tyto částky vykazovali samostatně. Distribuce IRA jsou vykazovány na řádku "IRA Distribuce" vašeho daňového přiznání, zatímco hlásíte distribuci plánu 401k na řádku "Distribuce důchodů a anuit".
Předčasné odstoupení od smlouvy
IRA a 401k plány mají různé požadavky na předčasný výběr, aby se vyhnuly 10% předčasnému výběru daně, která je uložena na většině výběrů před věkem 59-1 / 2, které musí být hlášeny při podání daně z příjmu. Některé výjimky, jako např. Lékařské výdaje přesahující 7,5% z upraveného hrubého příjmu nebo trpící trvalým postižením, se vztahují na oba. Nicméně, můžete se vyhnout pouze předčasnému výběru trestu za vysokoškolské výdaje nebo poprvé nákup domů s IRA stažení. Pouze u 401k plánů se můžete vyhnout penalizaci, pokud odejdete do důchodu po 55 letech.
Povinné odstoupení od smlouvy
IRS podléhá jak 401k plánům, tak tradičním IRA požadovaným minimálním rozdělením začínajícím ve věku 70-1 / 2 a ukládá 50% pokutu na částku, která nebyla vyňata z plánu 401k nebo IRA. Nicméně, IRS umožňuje výjimku pro 401k plány, pokud zaměstnanec stále pracuje, pokud není 5% nebo větší vlastník v podnikání sponzorující 401k plánu. Daňové zacházení s požadovanými minimálními výplatami je však stejné.