Obsah:
Krok
Příspěvky zaměstnavatele na plán podílů na zisku jsou odložené. Když váš zaměstnavatel přispěje vaším jménem, nedlužíte v té době žádnou daň. Budete platit daň v budoucnu, když provedete odstoupení od plánu.
Příspěvky
Zisk
Krok
Podobně jako příspěvky jsou investiční výnosy v rámci plánu podílů na zisku daňově odložené. Nebudete platit žádnou daň z příjmů, dokud neprovedete odstoupení od plánu.
Distribuce
Krok
Distribuce z plánu podílu na zisku jsou zdanitelným příjmem a musí být vykázány v daňovém přiznání jednotlivce. Distribuce jsou zdaněny běžným příjmem poplatníka. Některé plány podílu na zisku umožňují zaměstnancům provádět příspěvky po zdanění. V tomto případě by část distribucí byla osvobozena od daně. IRS používá speciální vzorec pro určení toho, jaká částka měsíčního penzijního požitku bude připsána příspěvkům po zdanění.
Možné sankce
Krok
V závislosti na plánu vašeho zaměstnavatele se na distribuce provedené před jedením 59 1/2 může uplatnit 10% pokuta, pokud se neuplatní výjimka z těžkosti. Plány sdílení zisku mohou umožnit výběr již ve věku 55 let s pěti lety služby. Pokud by tomu tak bylo, neuplatnil by se žádný trest, kdyby důchodce tyto požadavky splnil.